我们公司支付员工报销的差旅费和交通费等费用都是老板个人微信支付，我记账的时候，可以，借：管理费用 贷：其他应付款——领导 可以吗，还是说，借：库存现金 贷：其他应付款 然后，借：管理费用 贷：库存现金

@ 追问

2017-11-02 12:02

好的，老师，请教一下，就是在账务处理中一般，销项大于进项的话，我们结转增值税时，借：应交税费——应交增值税——转出未交        贷：未交增值税          还需要再做一笔  借：应交税费——应交增值税销项税额      贷：应交税费——应交增值税——进项税额       应交税费——应交增值税——转出未交  吗？

宋生老师 解答

2017-11-02 13:33

您好！可以不用做后面那一步。

@ 追问

2017-11-03 11:53

这样的话，应交税费——应交增值税——转出未交    就是一直负数，是不是可以到年底，做结转？

宋生老师 解答

2017-11-03 11:56

您好！这个应交税费——应交增值税——转出未交不需要结转的。