最近在调账遇到一个问题，，一家公司去年12月份就把当月的租金发票做了，借管理费用，贷银行存款。但是当时发票没回来，3月份法人才拿回来，我一看是专票，那现在我怎么处理这个发票，还有这个进项税啊

世界 追问

2019-06-25 17:50

把去年的冲红了，重做分录，会影响利润，有关系吗

meizi老师 解答

2019-06-25 17:59

你好  你红冲走以前年度损益调整 会影响你年初利润 然后重做分录

世界 追问

2019-06-25 18:04

科目用什么科目，需要用到以前年度损益吗

meizi老师 解答

2019-06-25 18:14

你好 你冲往年12月的分录 涉及损益就会用以前年度损益调整来红冲了

世界 追问

2019-06-25 18:15

借以前年度损益贷银行存款这样冲吗

meizi老师 解答

2019-06-25 18:21

比如你要红冲 做借以前年度损益调整红字贷银行存款红字   然后重新做 借以前年度损益调整 进项税 贷银行存款 结转未分配利润

世界 追问

2019-06-25 18:29

金额不一样，也是这样做吗

meizi老师 解答

2019-06-25 18:33

你好 是的 先这样做  然后体现进项税 把以前年度损益调整的金额转到未分配利润里面去