老师我去年12月做了一笔账，借，管理费用500，贷：银行存款500，我发票1月才来，现在发现12月做错了，拿做发票500怎么做账

翅膀 追问

2022-03-04 12:51

借：预付款500 贷：银行500

翅膀 追问

2022-03-04 12:51

被我做成借：管理费500月，贷：银行存款500

郭老师 解答

2022-03-04 12:52

借预付账款贷，以前年度损益调整。

翅膀 追问

2022-03-04 14:04

我现在1月拿到发票，我要如何做账呢

郭老师 解答

2022-03-04 14:05

你好，他属于哪一年的费用？属于二一年的吗？

翅膀 追问

2022-03-04 14:10

属于21年的费用 我21年没收到发票，但是做账做成了，借管理费500，贷银行存款500，22年2月收到了发票，就发现21年凭证做错了，现在我发票要如何做账

郭老师 解答

2022-03-04 14:10

你好，把发票放到去年的凭证后面，就可以到你账上，也不用调整。

郭老师 解答

2022-03-04 14:11

没有发票可以做账，按照权责发生制，只要属于当月的收入、成本、费用就可以做，不用非得等着有发票才可以做。