老师，有领导报销18年的费用发票，我已汇算清缴结束。应该如何处理呢？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-05-28 09:18

那汇算清缴怎么办呢？

邹老师 解答

2019-05-28 09:18

你好，需要做汇算清缴的更正申报

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-05-28 09:20

老师，我已经把补交的所得税扣款了，就不能做更正汇算了吧。我能不能不调整呢？

邹老师 解答

2019-05-28 09:20

你好，所得税扣款了也是可以做更正申报的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-05-28 09:22

如果7月份拿18年的费用发票过来报销，也可以更正汇算清缴的申报表？

邹老师 解答

2019-05-28 09:22

你好，是的，可以做汇算清缴的更正申报的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-05-28 09:26

老师，向你请教一下昨天的问题1.补交以前年度的增值税（借：应交税费-应交增值税  贷：银行存款   ）2.补交城建税（借：以前年度损益  贷：银行存款）是这样吗？需要计提，结转之类吗？

邹老师 解答

2019-05-28 09:28

你好
1，是这样做分录
2，补交城建税，借方是应交税费——城建税
如果之前没有计提，就需要补计提的
需要把损益科目结转的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-05-28 09:39

如果城建没计提的话，是不是借：以前年度损益调整  贷：银行存款  结转：借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整，是这样吗？

邹老师 解答

2019-05-28 09:46

你好，果城建没计提的话，完整分录是
借；以前年度损益调整，贷；应交税费——城建税
借；应交税费——城建税，贷；银行存款
借；利润分配-未分配利润， 贷：以前年度损益调整