老师您好，我想问下2021年汇算清缴已经结束，2022年发现2021年中有一笔工资发放了但是没有计提，我应该如何进行账务处理？

甜甜 追问

2022-06-30 14:47

我在2022年的账务补计提就可以么？还是入费用么？

朴老师 解答

2022-06-30 14:51

同学你好
对的
是什么企业会计准则、

甜甜 追问

2022-06-30 15:56

小企业会计准则

朴老师 解答

2022-06-30 16:03

借利润分配未分配利润
贷应付职工薪酬

甜甜 追问

2022-06-30 16:49

好的，谢谢老师

甜甜 追问

2022-06-30 16:52

老师，2022年做2021年汇缴的时候需要补缴税款，如何写分录？

朴老师 解答

2022-06-30 16:58

借利润分配未分配利润

贷应交税费所得税
借应交税费所得税
贷银行存款

甜甜 追问

2022-06-30 17:54

好的，谢谢老师。老师还有一个问题就是我们老板个人欠别人的款，通过公司的对公账户差还的，现在账务处理账面一致挂着其他应收款，后期对方也不还了，因为本来就是偿还欠款，这样的我应该怎么处理？

朴老师 解答

2022-06-30 17:56

借其他应收款
贷其他应付款老板