老师，2020年预提了10万的费用，已年结，如果在汇算清缴前，没有收到发票和收到发票，账怎么处理的？

ロ觜角よ揚℅ 追问

2021-07-12 13:39

没发票，不用调账吗？

meizi老师 解答

2021-07-12 13:49

你好  没有发票  账上不处理。 因为你实际发生了。 只是汇算填写纳税调整表调增即可  

ロ觜角よ揚℅ 追问

2021-07-12 13:51

但没有发票，我们之前也做了预提的会计分录呀。借。管理费用   贷：其他应付款

meizi老师 解答

2021-07-12 13:55

 你好    没有发票你金额是对的。  不改账哈  

ロ觜角よ揚℅ 追问

2021-07-12 14:01

但如果不改账，那个年报的资产负债表和账上的未分配利润金额对不上呀。相当于账表不一致

meizi老师 解答

2021-07-12 14:06

 你好   调表不调账 ；  你真实的业务  不调账哈 。  

ロ觜角よ揚℅ 追问

2021-07-12 14:11

预提的费用，后面用啥凭据来证实是真实的费用呢？

meizi老师 解答

2021-07-12 14:16

 你好 到时你有发票收到了 直接附后面去。 你发票与 费用没有金额差异的话  

ロ觜角よ揚℅ 追问

2021-07-12 14:18

预提的费用，且没有收到发票

meizi老师 解答

2021-07-12 14:22

 你好      你看我上面 按 有发票和没有发票分别给你说了。 你是哪里不明白？  

ロ觜角よ揚℅ 追问

2021-07-12 14:30

预提的费用，且没有收到发票，后面用啥凭据来证实是真实的费用

meizi老师 解答

2021-07-12 14:34

 你好      你预提费用的时候 如果你付款了用付款银行回单或者是费用的明细清单  来做附件