老师，请问，当时公司成立的时候有一笔装修款，17.8万，借：管理费用-开办费17.8，贷：其他应付款-老板17.8万，后来发现有6.8万不是老板出的，是公司先欠款，有钱的时候再支付，每个月实际付款的时候直接这样冲借：其他应付款2万，贷：银行存款2万，这样做对吗？因为是小白，所以不知道怎么样做

Double No 追问

2019-05-08 09:42

老师，那我现在要把之前的那个张冲了才重新修改吗？

点~玲老师 解答

2019-05-08 09:47

嗯，把之前多预提的冲销就行了，后面的还是按正常操作

Double No 追问

2019-05-08 09:54

老师，我不明白怎么做啊，因为我是没有基础的，你能把分录做出来吗？？12月之前一共付了5万出去，到12月份还需要付1.8万，但是因为那个装修师傅没有弄好，我们才付给他8000块，这个又要怎么样处理啊？

点~玲老师 解答

2019-05-08 10:28

付5万时，借，其他应付款_XX公司5万，贷，银行存款5万，再付8000时，分录一样，金额，为8000就行

Double No 追问

2019-05-08 10:38

老师，我做出来给你看看是是这样的，冲之前那个错的凭证，借：管理费用-开办费负17.8万，贷：其他应付款-老板负17.8万，做正确的分录：借：管理费用_开办费 17.8 贷，其他应付款_老板 11 其他应付款_XX公司6.8万，然后公司每个月付款的时候，借：其他应付款-xx公司5万，贷：银行存款5万，老师，当时挂在是6.8万，实际支付是没有6.8万的，那最后面有要怎么样做呢？

点~玲老师 解答

2019-05-08 11:15

没付完的先挂在账上，以后付了再冲