请问汇算清缴时，发现以前不该确认的成本确认了（就是只确认了成本没有确认收入），该怎么调整？

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 13:01

我们是个劳务派遣公司，去年10月计提工资时借计主营业务成本贷计应付职工薪酬，因为没收到款也没开票所以没确认收入，导致年底本年利润是负数，今年才确认了收入开了票。到现在才发现去年那样做不对，请问汇算清缴时怎么调整？

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 13:18

在收入，那里，权责发生制那里把这个收入加进去

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 13:55

加上去，不得涉及到增值税吗？

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 14:03

权责发生制在哪里？会不会涉及到要补交增值税？我们今年四月份的增值税和所得税的季度申报表中已经申报了去年这一笔收入，也交了税了。该怎么处理？

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 14:32

首先，你是去年的收入没有确认，那么你现在19年确认收入时已经完了增值税的，汇算时不需要考虑了。

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 14:33

收入明细表里面，同学

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 14:35

那么我该怎么调呢？能具体说清楚怎么操作吗？

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 17:02

首先，在你的汇算清缴表里面，有一个收入明细表里面，你调增你的收入，。在权责发生制那里填写调增的金额

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 17:05

A 101010报表吗？没有权责发生制一栏啊？

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 17:06

你拍照给我，好吗，我现在外面的

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 17:10

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 17:13

你的纳税调整里面呢，同学

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 17:15

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 17:17

我开始没选A 105020这个表，填不了怎么办，还能重选吗？

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 17:18

你这个不清楚，我看得不清楚。
可以，退出，重新选择，你要填写的表。

青笺染墨颜 追问

2019-05-04 17:20

嗯嗯，明天我试试，有不懂得再咨询您，谢谢了老师

陈诗晗老师 解答

2019-05-04 17:26

好的。不客气，祝你工作愉快