18年12月属期做了借，库存现金16000，贷，其他应付款--法人名字，19年1月3日出纳从公户里取出现金3万元直接给了法人3万元，1月3日这个3万该怎么做会计分录

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 17:21

借：其他应收款或其他应付款 
贷：库存现金

白雪 追问

2019-02-08 17:22

没有做错，是，借，库存现金16000贷，其他应付款～法人名字16000

白雪 追问

2019-02-08 17:32

1月份出纳从公户里取出3万元的现金，借，其他应付款3万，贷，库存现金3万，是吗老师？

白雪 追问

2019-02-08 17:32

1月份出纳从公户里取出3万元的现金，借，其他应付款3万，贷，库存现金3万，是吗老师？

白雪 追问

2019-02-08 17:35

借，其他应付款～法人名字，3万，贷，库存现金3万对吗老师？这样就把12月借的法人的16000元还了，是吗？等于法人手里有备用金14000对吗

白雪 追问

2019-02-08 17:37

1月属期做账还用不用先做个（1）借，库存现金3万，贷，银行存款3万（2）借，其他应付款～法人名字，3万，贷，库存现金3万对吗老师？这样就把12月借的法人的16000元还了，是吗？等于法人手里有备用金14000对吗？做这两个分录对吗？

白雪 追问

2019-02-08 17:54

老师，有空了帮我看一下可以吗？谢谢

白雪 追问

2019-02-08 18:01

～

白雪 追问

2019-02-08 18:03

这个付款人是我们公司，这个银行回单是不是从银行直接取出现金3万元对吗

白雪 追问

2019-02-08 18:03

这个付款人是我们公司，这个银行回单是不是从银行直接取出现金3万元对吗

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 18:52

不是的，你先把其他应付款16000冲销，再把14000计入其他应收款

白雪 追问

2019-02-08 21:10

需要做两个会计分录是吗？1月份这两个分录怎么写？谢谢

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 21:43

借：其他应付款16000 
贷：银行存款16000 
借：银行存款30000 
贷：其他应付款16000 
其他应收款14000 
把之前的16000先冲掉

白雪 追问

2019-02-08 21:50

谢谢老师，老师我公司1月份销项税额减去进项税额等于8400元，因是新公司，我们一月份金税盘抵减税额480元，最后1月份交纳税款7920元，请问算附加税时用哪个数8400*12%还是用7920元*12%呢？谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 21:54

附加税是应交增值税7920为计税依据，

白雪 追问

2019-02-08 21:58

谢谢，我1月份工资2月3日发放了，请问在2月10日能否在自然人个税扣交系统录1月份属期的工资呢？

陈诗晗老师 解答

2019-02-08 22:04

可以，2月10号申报当期实际发放的金额

白雪 追问

2019-02-08 23:28

你说可以在2月10日那天在自然人个税系统里申报1月份的工资，是吗？

陈诗晗老师 解答

2019-02-09 00:00

是的，2月10号申报2月3号发放的1月工资

白雪 追问

2019-02-09 08:23

好的

陈诗晗老师 解答

2019-02-09 09:15

祝你新春愉快，请给5?