公司18年12月做了分录：借，库存现金16017；贷：其他应付款--法人名字 公司19年1月份1.公司出纳从银行取现3万 。2.公司用取现的钱还法人款16017 ，3.公司用取的现金发工资10000元，4.法人手里还剩现金3983元，该作何做会计分录，每一个会计分录摘要怎么写

白雪 追问

2019-02-25 20:19

1.取现，借 现金3万贷银存3万 
2.还xx借款，借其他应付款~法人名字16017元贷现金16017元 
3.支付xx月份工资，借应付职工薪酬10000贷现金10000 
4.剩余的现金不用做分录，这样写对吗

白雪 追问

2019-02-25 20:19

还款时直接写16017这个金额对吗？老师

白雪 追问

2019-02-25 20:23

1月计提工资，借，管理费用～管理人员职工薪酬~工资1万，贷，应付职工薪酬～应付职工工资1万，对吗？

文老师 解答

2019-02-25 20:31

对的，实际还款的是多少，就写多少金额

白雪 追问

2019-02-25 20:34

1月计提工资，借，管理费用～管理人员职工薪酬~工资1万，贷，应付职工薪酬～应付职工工资1万，对吗？

文老师 解答

2019-02-25 20:42

对的，计提对分录是这样写的

文老师 解答

2019-02-25 20:42

对的，计提的分录是这样写的

白雪 追问

2019-02-25 20:54

谢谢！金税盘费用抵减税款，借，应交税费~应交增值税～减免税款，480借，管理费用~办公费480，老师这个分录用现金流量分配吗

文老师 解答

2019-02-25 20:56

应该是借管理费用—480，这个分录不涉及现金流量

白雪 追问

2019-02-25 20:59

老师，结息时，借，银行存款44.33元，借，财务费用～利息收入，红字44.33，请问现金流量分配时，流量项目是不是支付其他与经营活动有关的现金，对方科目，利息收入，金额，负44.33，对吗

文老师 解答

2019-02-25 21:00

对的，这是正确的

白雪 追问

2019-02-25 21:01

白雪 追问

2019-02-25 21:02

这是利息收入现金流量分配的图片，对吗老师

白雪 追问

2019-02-25 21:07

1月计提工资，借，管理费用～管理人员职工薪酬~工资1万，贷，应付职工薪酬～应付职工工资1万，老师二级科目管理人员职工薪酬用不用改成职工薪酬啊？对吗？

文老师 解答

2019-02-25 21:17

利息收入应该是流入

文老师 解答

2019-02-25 21:17

二级科目无所谓的

白雪 追问

2019-02-25 21:19

白雪 追问

2019-02-25 21:24

这个图片上的支付其他与经营活动有关的现金是错的，应该是？

文老师 解答

2019-02-25 21:26

银行存款您应该做在借方

白雪 追问

2019-02-25 21:29

我做的是，借，银行存款44.33，借，财务费用～利息收入，负44.33

白雪 追问

2019-02-25 21:30

白雪 追问

2019-02-25 21:30

我试过了，选不了

白雪 追问

2019-02-25 21:31

直接出来这个界面，是不是选成流入就对了，是吗？老师

白雪 追问

2019-02-25 21:35

我明天问下卖软件的怎么改成流入

白雪 追问

2019-02-25 21:36

老师，我买的电脑6700和打印机1100元，发票是2018年9月份开的，但做账在2018年12月才入账，请问计提固定资产折旧从2019年1月开始吗？按3年分摊折旧是吗

白雪 追问

2019-02-25 21:37

实际购入2018年9月，那个时候公司没业务，一直零申报，从2018年12月份才开始做账，所以发票是做到18年12月里了，不知道什么时候开始计提固定资产折旧

文老师 解答

2019-02-25 21:52

应该来说12月份补计提前面几个月的折旧

白雪 追问

2019-02-25 22:42

我们是新公司18年6月至18年11月都是零申报，18年12月开始做账，电脑6700和打印机1100元，都做在12月份账里了，这样的话，从19年1月开始计提固定资产折旧可以吗？

白雪 追问

2019-02-25 22:45

打印机和电脑分摊36个月是吧，打印机1100元/36个月=30.56元，电脑6700/36=186.11元，从19年1月计提固定资产折旧，电脑月折旧额186.11元，累计折旧186.11:打印机月折旧额30.56元，1月份累计折旧30.56元，这样做对吗？电脑残值率5%对吗？打印机没有残值率是吗老师？

文老师 解答

2019-02-26 07:34

打印机可以一次进费用的这个不大

白雪 追问

2019-02-26 15:02

老师我在18年12月做账时打印机进了固定资产

白雪 追问

2019-02-26 15:02

老师我在18年12月做账时打印机进了固定资产

文老师 解答

2019-02-26 15:03

那也可以1月份一次计提折旧的

白雪 追问

2019-02-26 15:23

计提折旧打印机用考虑残值率吗

白雪 追问

2019-02-26 15:25

我们是销售钢材公司，电脑6700元能一次按费用入账吗？借，管理费用～办公费，贷，库存现金

白雪 追问

2019-02-26 15:26

打印机分几年分摊

文老师 解答

2019-02-26 20:22

一次计提折旧不需要考虑残值率

文老师 解答

2019-02-26 20:22

电子设备的最低折旧年限是三年

白雪 追问

2019-02-26 20:26

嗯

文老师 解答

2019-02-26 20:43

OK，有问题欢迎前来咨询

白雪 追问

2019-02-26 20:45

1月底发放1月的工资，不计提可以吗

文老师 解答

2019-02-26 20:46

这也是需要计提的

白雪 追问

2019-02-26 20:47

嗯，谢谢

文老师 解答

2019-02-26 20:55

不客气，这是我们的职责所在