购买金税盘 借：管理费用 贷：现金抵减增值税税额 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用支付技术服务费账务处理支付服务费时 借：管理费用 贷：现金抵减增值税税额 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 贷：管理费用就是关于金税盘抵扣的事，我们目前是小规模，然后税盘对方开的是专票，服务费开的是普票，我都可以抵减嘛？

安琪???? 追问

2018-12-29 17:39

但是我一月转一般，可以按照要不然做嘛？

maize老师 解答

2018-12-29 17:42

你们现在抵减吗？没有就先不做下面抵减分录。

安琪???? 追问

2018-12-29 17:44

1月份申报的时候抵减

maize老师 解答

2018-12-29 17:45

那就做1月的账上就可以。

maize老师 解答

2018-12-29 17:46

你的意思是1月申报12月的税的时候抵减吗？

安琪???? 追问

2018-12-29 17:47

那老师，我这如管理费用，入什么二级科目呢？

maize老师 解答

2018-12-29 17:52

做管理费用-办公费就可以。