支付了成本100万 并收到了发票 但是这个成本是一年的 该一次确认成本还是分次

春风化雨 追问

2018-07-30 13:34

是劳务服务

张艳老师 解答

2018-07-30 14:11

您要具体说说这个劳务服务支出，具体是用于什么，项目的？大致的情况是怎样的，老师才好有针对性的帮您解答，属于一次性支出，还是要分次确认。

春风化雨 追问

2018-07-30 14:18

我们接受对方的管理服务 按照合同 一次性支付了对方比如一年的费用

春风化雨 追问

2018-07-30 14:21

按月均分可以

张艳老师 解答

2018-07-30 14:22

如果是支付的为一年的服务费的话，是要按月均分的。

春风化雨 追问

2018-07-30 14:28

老师 我们是做房地产项目 这项服务费不影响损益 一次性计入也可以吧

张艳老师 解答

2018-07-30 14:33

如果金额不大的话，可以考虑一次性计入相关成本费用科目。

春风化雨 追问

2018-07-30 22:03

老师 我想请教您一个问题 因为再提问不一定是您回答  我们有一项收入 来自A公司 成本是我们应该负担A公司所有人员的职工薪酬 但是要等合同最后一年也就是三年后才清算 现在成本能不能预提呢 就是实际不支付 但是预提成本 按照对方每月实际发生的职工薪酬预提

张艳老师 解答

2018-07-30 22:07

需要预提出来的，但是有一个问题，这些人员归A公司，您计提工资就是要申报这些人的个税。建议您可以计提出劳务费支出来，等三年后，由A公司向您公司开具劳务费发票。这就符合权责发生制的原则了。个人观点，仅供参考。

春风化雨 追问

2018-07-31 08:17

老师 预提的成本的工资就是应发工资 包括个税的 这样可以不 到最后一年冲管理费收入

春风化雨 追问

2018-07-31 08:20

您是说个税要我们公司申报缴纳吗 是对方申报缴纳代垫 我们最后一次清算

张艳老师 解答

2018-07-31 08:26

根据您给出的信息，也就只能那样处理了，预提出工资，到最后一年冲管理收入。现在我担心您公司前两年的所得税汇算清缴怎么做。

春风化雨 追问

2018-07-31 10:29

您说的对，所得税审计是不是很可能把这部分成本调增呢

春风化雨 追问

2018-07-31 10:31

汇算清缴直接把预提的这部分就列支到成本不可以吗

春风化雨 追问

2018-07-31 10:34

刘老师 如果不预提成本 那又不配比了 几年后实际支付这一部分职工薪酬的时候一次入成本也不对吧

张艳老师 解答

2018-07-31 10:40

您给的业务信息实在太少了，而且我也不了解您公司实际运作的情况，无法帮您解答了。