上月未收到发票做暂估成本入账，本月成本部分发票收到且已支付，在做分录时应怎么分录？

小稻草人 追问

2022-06-21 16:26

你好，如图，录入:
借：其他业务成本
  贷：应付账款/劳务费

郭老师 解答

2022-06-21 16:29

借应付账款，借其他业务成本，负数
借其他业务成本贷银行存款

小稻草人 追问

2022-06-21 16:36

你好，不是很明白，
第一个是：   借：其他业务成本，贷：应付账款     负数 （收到发票部分）  
第二个是：   借：其他业务成本    贷：银行存款  （收到发票，且支付部分）

以上，是这样录入么？

郭老师 解答

2022-06-21 16:39

你好，第一个分录其他业务成本应该是负数。

小稻草人 追问

2022-06-21 16:45

明白，第一个分录借贷都是负数，这样就是可以的对么
第一个是：   借：其他业务成本   负数，贷：应付账款     负数 （负数金额是收到发票部分）

郭老师 解答

2022-06-21 16:51

好对的是的是这么做的。

小稻草人 追问

2022-06-21 16:53

明白啦，谢谢您

郭老师 解答

2022-06-21 16:54

不用客气，工作愉快