老师，商品已到，钱已付，发票未如何写分录，下个月发票开了如何写分录。

Lili 追问

2025-12-29 16:20

老师那下个月我收到发票怎么写分录？我当时把库存商品包含税额了。

刘艳红老师 解答

2025-12-29 16:24

借：应付账款-暂估 
贷：利润分配-未分配 
再做 
借：利润分配-未分配 
应交税费-进项 
贷：应付账款-暂估

Lili 追问

2025-12-29 16:31

老师是10月份我这样做的借：库存商品 贷：银行存款包含税额了，那我11月份借待抵扣进项税贷库存 这样可以吗

刘艳红老师 解答

2025-12-29 16:32

你先冲暂估，再做有发票的就可以

Lili 追问

2025-12-30 09:00

老师我10月直接是借库存商品贷银行存款，我11月不能冲银行了，我直接把税额冲库存可以吗这样金额就对了发票附在后面，借待抵扣进项税贷库存。这样可以吗

刘艳红老师 解答

2025-12-30 09:47

借：应付账款-暂估 
贷：主营业务成本 
你冲这个，然后再做一笔这个正数

Lili 追问

2025-12-30 09:49

老师您咱出来个主营业务成本了啊，我10月是这样写的分录借：库存商品 贷：银行存款

刘艳红老师 解答

2025-12-30 09:53

因为你的库存商品转到成本中了，要冲成本

刘艳红老师 解答

2025-12-30 09:54

不要去动库存商品了

Lili 追问

2025-12-30 10:17

老师您明白我的意思因10我是包含了税放在库存里了，这个月我冲不就正好平了吗？

刘艳红老师 解答

2025-12-30 10:19

我明白你的意思，你只想把税做了，然后把发票附在10月里，是吧

Lili 追问

2025-12-30 10:22

老师我不把11月的发票放在10月了，我放在11月里，因为10月我做的库存是包括税了，只是10月冲减一下。

刘艳红老师 解答

2025-12-30 10:26

可以的，这样调下也没有问题

Lili 追问

2025-12-30 11:29

好的，谢谢老师耐心解答

刘艳红老师 解答

2025-12-30 11:31

不客气，很高兴你服务