老师，您好！我司每月都有劳务费发生，按月计提（借：生产成本-劳务费，贷：应付账款），次月支付（借：应付账款，贷：银行存款），然后隔两三个月后才回发票（合作是公司，不需要申报个税），因为计提与支付已冲平应付账款，想问一下收到发票后这个分录是怎样做？谢谢！

老师，收到劳务公司的发票，做账怎么做是，借，劳务成本，应交税费，贷，应付账款，借应付账款，带银行存款吗

答： 你好，如果是一般纳税人收到劳务专用发票，之前没有付款，之后付款是这样做分录的

老师，我收到一张劳务费发票，借管理费用劳务费，贷其他应付款个人，银行存款支付，借其他应付款个人，贷银行存款，现在申报劳务费个税，计提管理费用工资，贷应付职工薪酬工资，这个怎么做平

答： 你好 你计提 的这个分录不对， 计提管理费用工资，贷应付职工薪酬工资  不用这个分录 的     个税分录 借  借管理费用劳务费，贷其他应付款个人 ，应交个税  交时 借应交个税 贷银行  

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

一般纳税人商贸公司，之前的会计把一笔预付的劳务费用做成了 借：应付账款 1000 贷：银行存款 1000 现在都得劳务发票后，但是劳务费用还不能全部支付 借：主营业务成本-劳务费 3000 应付账款 -1000 贷：应付账款 2000 对吗？

答： 当月有对应的收入的可以