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老师您好，我想问问关于这个当月采购发票没有来的话做：
借：库存商品
应交税费-应交增值税-待认证进项税额
贷：应付账款
等到收到发票之后再做：
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-应交增值税-待认证进税额
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2022-09-13
老师，我19年的帐科目错了，借：管理费用51707.55 应交税费--应交增值税（进项税）3102.45 贷：应付账款54810 借：管理费用54810 贷：银行存款54810 这笔账在2021年，我应该这么来调整
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2021-08-12
老师，1月份取得的进项发票，2月份认证抵扣的，进项税要做在哪个月？会计分录 借：原材料 应交税费-应交增值税-进项税
贷： 应付账款/银行存款 对吗？
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2022-03-22
老师，请教一下，在软件上做账时有多个项目，如何在账上体现项目独立核算。
如：购入材料
借：原材料
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款-A供应商（同时给多个项目提供材料，软件如何按项目区分入账?)
成本类
借：工程履约成本-工程施工-材料（如果按项目入账）
贷：原材料
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2023-02-20
上月对方开具服务费发票我没认证然后入账分录：借：管理费用 贷：应付账款-**公司 应交税费-应交增值税-待认证进项 本月我公司付款给对方应该怎么做分录？
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2021-03-17
老师您好！我们公司是从事钢管和扣件出租及安装的（即包材料包安装）。购入钢管时借：库存商品－钢管 借：应交税费－应交增值税－进项税 贷：应付账款/银行存款。发出工时借：库存商品－钢管－某项目 贷：库存商品－钢管 ；退场时借：库存商品－钢管
贷：库存商品－钢管－某项目 请问老师是这样的吗？
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2021-04-29
老师早上好！请问待抵扣进项税额这笔分录应该怎么做？我是这样做的麻烦您帮忙看看是否正确?1待抵扣进项税额转入，借:原材料76923.08元，应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额1000元，贷：应付账款86923.08元。 2结转进项税额，借：应交税费——应交增值税——进项税额1000元，贷：应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额1000元。3结转销项税额，借：应交税费——应交增值税——销项税额500元，应交税费——应交增值税——留底税额500元，贷：应交税费——应交增值税——进项税额1000元。
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2025-01-03
本公司为销售设备的贸易公司，所有配件和设备均入库存商品，9月1日购入不含税配件1万元，月结30天
借：库存商品---配件 10000
应交税费-应交增值税（待进项税认证）1300
贷：应付账款11300
这样分录正确吗?
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2020-09-29
老师您好，象图里的分录做错了，第二个借方库存商品应是应交税费-应交增值税-进项税的，现在要红冲更正做正确的分录，能只红冲错的部份吗，比如，借：库存商品--负数44173.76 贷应付账款-某公司 负数44173.76 然后更正对的分录行吗， 不想部全红冲整个分，太多了，下面有20个应付账款科目，不同的供应商
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2021-07-20
老师，简易计税的工程，收到分包发票时分录是：借：工程施工-项目-分包费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
借：应交税费-应交增值税-进项转出 贷：应交税费-增值税-进项税额，是不是还少一步分录啊
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2024-04-24
老师，请问正常采购业务，借：库存商品，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款，如果当月只抵扣部分进项税额，剩余的进项税额下月抵扣，月底应该如何处理暂未抵扣的进项税额呢？
5/992
2021-11-22
老师，我现在做固定资产 设备入库。但没有发票，合同金额是10万，税额是13万，我做分录借：固定资产 10万 应交税费-应交增值税进项税1.3 贷：应付账款 6.3万 银行存款 5万，如果是手工账，这增值税计哪里呀
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2021-11-25
请教老师，入了库存，但是为了想缴纳点税，所以少人认证了几张发票，这种的怎么做账借：库存商品 应交税费——应交增值税——进项税额 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 贷：应付账款 ，是这样子吗？
4/572
2021-01-12
工程公司购进材料是不是可以直接做分录
借：工程施工-A项目--材料费 88495.58
应交税费-应交增值税-进项税额 11504.42
贷：应付账款 100 000
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2022-07-01
老师你好：在同一笔业务中的会计分录： 借：应付账款-北京贝特印刷有限公司-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款-北京贝特印刷有限公司 借： 应付账款-北京贝特印刷有限公司 贷：银行存款-交通银行北京海淀支行 在这里，第二个借贷要不要写进记账凭证，银行存款要不要写进银行存款日记账？
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2023-02-06
老师,我在听课时听授课老师说要把采购入库单附在记账凭证后做为附件,但是我在做帐时:
借:原材料,
应交税费--应交增值税(进项税额)
贷:应付账款,
这一步我只是把发票附在了记账凭证后,材料入库单我是单独装订的,
借:生产成本
贷:原材料
这一笔分录,我也只是附了一个本月所有出库的明细表,材料出库单我是跟材料入库单一起单独装订的,我这种做法对吗?
1/974
2020-12-02
老师请教一个问题，我们单位是酒店，一般人，购进饮料 借库存商品500 应交税费～应交增值税～进项税50 贷 应付账款550 每月出库后基本库房有剩余的货物，我想问的是，每月出库怎么保证账实相符呢？入库的时候按发票明细入库的，出库库房的出库单按供货商的送货单550的明细出的，这样产生差额，有什么好的办法能保持一直，都按500出库入库呢
5/963
2021-01-26
你好老师麻烦再问下受托方代扣代缴的增值税分录这样写对吗
借：受托代销商品款
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款-xx委托单位
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2023-12-05
借：库存商品 40000
应交税费——应交增值税（进项税额）6800
贷：应付账款 46800；小规模也是这样吗？
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2021-07-21
老师，我想咨询一下，就是比如如果20年有一笔采购，款项已付，22年才拿到发票，这个账务要怎么处理呢？20年的分录：借：应付账款 贷：银行存款；
22年收到发票可以直接写：借：库存商品/管理费用/销售费用
应交税费--应交增值税--进项税
贷：应付账款
可以这么写吗？这属于跨了2年的发票了。
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2022-12-13
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