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出口申报系统上的不得免征抵扣税额比纳税申报表多0.01怎么调整
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2018-05-13
当期免抵退不可免征抵扣税额为什么是出口的销售收入*（17%-13%），
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2017-01-05
关单信息没收齐，要不要做借，主营业务成本一不得免征抵扣税额，贷，应交增值税进项转出？还有关单信息没收齐，要不要做借，主营业务成本一不得免征抵扣税额，贷，应交增值税进项转出？
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2018-02-10
应纳税额和应纳税所得额的区别是什么，应纳税所得额抵扣和应纳税额抵免的扣除方式是否一样
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2020-03-31
关于生产企业出口退税问题，不得免征和抵扣税额为什么等于出口离岸价×（征税率-退税率）？为什么这部分要做进项转出？
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2019-05-24
简易征收不得抵扣进项税额
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2023-06-05
生产企业出口退税申报，产生免抵退额不得免征和抵扣税额抵减额50元，已经填在本月纳税申报表进项税转出（免抵退税办法不得抵扣的进项税）中，企业会计分录怎么做？这笔业务产生了10万免抵税额，不需要缴纳增值税，但是按照这个基数缴纳了城建税，教育费附加和地方教育附加，这些附加税会计分录怎么做？
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2020-03-24
老师第九点的免税与不得抵扣进项税的联系不懂，不是说免征增值税么？
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2020-04-18
用于简易计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产不得抵扣进项税； 根据增值税法律制度的规定，非正常损失（含管理不善）的购进货物，以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务不得抵扣进项税额。
加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产，交通运输服务是针对什么情况扣什么的，能扩展开讲讲吗？
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2020-06-26
1、某公司是一家具有进出口经营权的生产企业，为增值税一般象600万元售及国内销售。甲公司本年5月购进所需原材料，取得的增值税专用发票上注明价款600万元、增值税额78万元，货款已用银行存款支付；内销货物取得含税销售额327.6万元，内销货物成本为180万元，该批货物已经发出，款项以银行存款收，该批货物在发出时，其控制权由甲公司转移给客户；出口货物离岸价折合人民币2350万元，出口货物成本为156万元。假设上期留抵税额为6.2万元，增值税税率为13%，退税率为10%。甲公司本年5月对取得的增值税专用发票进行了勾选确认。
要求：
(1)编制购进原材料的会计分录；
(2)编制货物外销的会计分录；
(3)编制货物内销的会计分录；
(4)计算当期不得免征和抵扣税额并做会计处理；
(5)计算当期应纳税额并做会计处理。
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2023-02-06
老师在不得抵扣进项税额中 简易计税方法计税的我懂 因为没有销项税额 那为什么免征增值税中我就不是很懂免增增值税他是原来就有进项税额的吗还是没有啊
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2020-03-12
某市一家自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为16%，退税率为13%。2018年8月有关经营业务为：购原材
料一批，取得的增值税专用发票注明的价款为400万元，外购货物准子抵扣进项稅额64万元通过认证。当月进料加工免税进口料件的
组成计税价格200万元。期未留抵税款12万元。本月内销货物不含税销售额200万元。收款232万元仔入银行。本月出口货物销售额
折合人民币400万元。
要求：
(1）计算免抵退税不得免征和抵扣税额扺减额
（2） 计算免抵退税不得免征和抵扣税额。
（3） 计算当期应纳增值税稅额。
（4）计算免抵退税额抵减额。
（5） 计算出口货物“免、抵、退”税额。
（6）计算该企业应退税额。
（7）计算当期免抵稅额。
(8）计算期末留抵结转下期继续抵扣稅额。
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2022-04-06
纳税人兼营免税项目或非增值税应税劳务而无法准确划分不得抵扣的进项税额部分，不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）/当期全部销售额，按公式计算不得抵扣的进项税额＝12×100/（1130/1.13＋100）＝1.09（万元），应纳税额＝1130/1.13×13％－（12－1.09）＝119.09（万元）。
这个（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）是不是写错了？只要乘以免征的？
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2022-03-12
请问非正常损失；简易计税方法征税项目用；免抵退税办法不得抵扣的进项税额是指什么？
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2015-10-23
企业申报数据存在汇总表不得免征抵扣税额与增值税纳税申报表差额是什么意思？
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2024-11-11
是不是增值税和个人所得税一样呀？也有免征额呢？增值税的免征额是多少？
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2017-04-25
所得减免和抵扣应纳税所得额分别是什么意思。另外纳税调整减少额，没有包括所得减免和抵扣应纳税所得额的吗，那是包括哪些的呢？谢谢。
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2018-05-23
转出免抵退税办法不得抵扣的进项税额？
1/3868
2017-06-07
某企业签订进料加工进出口合同，当月将完工产品出口，FOB价折合人民币100万元。该企业征税率13%，退税率9%，则当期不得免征和抵扣税额和当期应退税额？
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2023-03-22
在出口退税时，假如业务发生在3月份，关单收齐是在4月份，只有关单收齐才可以把不得免征和抵扣税额转入主营业务成本，这样对吗
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2018-01-22
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