简易征收不得抵扣进项税额

豪爽的小丸子 追问

2023-06-05 12:41

想咨询一下前期简易计税进项税额未转出应该怎么处理

豪爽的小丸子 追问

2023-06-05 12:42

是只能更正前期报表还是可以再后期转出缴纳

郭老师 解答

2023-06-05 12:42

你好，当时做了认证吗？如果是的话，做进项转出，借主营业务成本，贷应交税费，应交增值税，金钱转出。

郭老师 解答

2023-06-05 12:42

借主营业务成本，贷应交税费、应交增值税进项转出。

豪爽的小丸子 追问

2023-06-05 12:43

因为是普票3%，当时没注意，直接计入成本了，现在应该怎么调整

郭老师 解答

2023-06-05 12:44

你好，勾选平台里面选择不抵扣，勾选直接加税合计做账就可以了
这样你的账上也不用调整了。

豪爽的小丸子 追问

2023-06-05 12:46

这个没有影响吗？

豪爽的小丸子 追问

2023-06-05 12:46

后期税务稽查会不会要求补缴

郭老师 解答

2023-06-05 12:46

没有影响的，不影响。

豪爽的小丸子 追问

2023-06-05 12:47

搞得，谢谢

郭老师 解答

2023-06-05 12:47

不用客气，工作愉快。