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工程施工去年暂估了成本，借工程施工/A成本 借工程施工/B成本 贷：应付账款/暂估，但是12月份结转了成本，借主营业务成本，贷工程施工/A成本，贷工程施工/B成本。 但是今年收到发票情况，是之前暂估的AB成本金额弄反了。比如A是100 B是60，而当时暂估成A 60，B 100了，现在该怎么做调整分录？
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2019-03-08
早老师，请问汇算清缴时去年的成本票一直没有到，去年平时做账时已经入了主营业务成本里，因为钱已经付给别人了，现在汇算清缴成本这块调整应该填在哪里呢？是调减吧
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2023-05-19
如果说我发票实际开的日期是1月1号，那么我会计科目主营业务收入可以确认在12月31号吗？
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2019-12-31
发现去年预付一次款项已经通过银行存款支付，未收到对方发票，但分录做了 借:主营业务成本 贷:银行存款 今年收到发票 如何调整 给出具体的调整分录
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2019-12-31
请教老师，5月预收到工程款2万，我记帐为借，银，贷，应付帐款，没开发票，7月收到另一笔5万，并开了一张7万的发票，并记帐，借，银5万，借，应付帐款2万，贷，主营业务收入和应交税-销项税合计7万。这样计帐会有问题吗？
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2019-08-06
公司开发票收取模具费跟样品费，这个收入不是属于主营业务收入吧。
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2018-08-15
购买设备的运费发票是单独开的，开的发票项目是运费，那我收到发票要如何做账呀？是要入库吗？还是直接做计入主营业务成本？
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2024-04-11
去年暂估的发票，汇算清缴之前来不回来票，需要调增，那我暂估的分录是不是需要冲红？再增加主营业务成本
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2022-02-22
老师，我们以前买的天然气没付款，发票有了，我做了借主营业务成本，贷应付账款，现在款项付了但是转给我们的主任，他垫付的天然气费用，现在我该怎么做账呢
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2022-04-06
我公司在一个软件进行续费 银行已支付 但是没有收到发票 怎么作账 先借记主营业务成本 贷记银行存款吗
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2019-11-22
老师，想问下，收到电线电缆的发票借方记什么科目啊，是库存商品还是主营业务成本啊？
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2019-11-06
公司的成本是按每月开票金额的比例入账的，但是现在公司的主营业务成本票都一次性开回来了，这个要怎么做账呀？
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2018-07-26
12月份预提做的借方主营业务成本
贷方应付账款某某单位，现在一月份收到部分发票，这个分录应该怎么做
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2020-02-15
六月凭证忘记暂估库存商品，那就没有主营业务成本，因为没收到发票，这个月付款的时候能直接入账吗，还是要去调整六月的凭证。
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2019-09-28
邹老师当月有冲红发票，然后结转销售成本是按正数发票的结转吗借主营业务成本贷库存商品，还是按减去冲红发票后的成本来结转当月成本呢
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2016-06-14
我们是教育咨询公司，为学生提供专业的自主招生的服务，我们后期为学生产生的费用比如参加明天小小或者其他学术的比赛的话，要给合作方付款10万一个人，这个费用做预付账款-下面设个什么明细合适，然后收到发票做主营业务成本-这个设置啥子明细合适。
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2018-12-29
当月打款并当月收到对方开来的发票，可以直接接主营业务成本 代银行存款吗？还是公司之间的往来必须走应收应付？
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2016-11-22
跨年暂估的成本，今年发票回来怎样处理，去年直接借主营业务成本，贷应付账款暂估，而且当时入错项目了
1/3066
2020-01-03
我们是物流公司，车辆的尿素液发票回来了，借方是主营业务成本，贷方是什么呀
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2016-11-07
去年确认了一笔收入，借应收，贷主营业务收入，今年对这笔收入开发票给对方收款，这个开票的分录该怎么写？应该是只针对税做分录吧？该怎么做？
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2017-06-26
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