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老师个体户10月份的账销项税额要结转到应交增值税-未交增值税吗
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2020-12-02
这个月我们的进项有了，做了进项税额抵欠往期所欠未交增值税税款，有一部份是抵了未交增值税，但是这笔未交增值税已经是前几个月留下，现在有滞纳金产生，所以这一次的进项有一小部分抵了滞纳金了，不够的部份又从银行扣去，这样做账下来我发现我的应交增值税-未交增值税是多交了，多交的部份正好是（滞纳金部分），这个我应该怎么做分录呢
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2024-03-11
未勾选的进项税额，借：应交增值税（待抵扣税额）后，月末需要结转吗
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2020-01-09
购买东西，获得进项发票借:应交增值税—进项税98.8贷:银行存款98.8年末进项税都没有抵扣，需要做什么分录吗？
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2018-03-06
你好！本月销售金额11055842.85元，销项税额1437259.75元。进项金额10893920.45元，进项税额1416209.55元，应交增值税为21050.2元。请问怎样结转成本
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2020-05-25
老师，请看图，因为我在5月份已经做过第一步了，过了180天后，我是不是做：借：原材料 贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税额）
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2016-06-02
我在听课，其中老师讲到待认证进项税额，这个科目用于得到进项票后没有认证的，但是之前我拿到进项票，当期没有认证，问老师怎么做，老师说是借：应交税费--应交增值税--待抵扣进项税额，现在老师又说这种票应做到待认证进项税额，而且是二级科目，我不知道之前老师指点的分录与现在课上讲的那个是对的了？
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2018-02-25
应交税费～应交增值税～待抵扣进项税额，这个目录，借方和贷方都分别表示什么啊？
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2017-02-10
老师我们在18年取得发票现在还未认证，我前面做错账了
借：库存商品
应交税费—应交增值税（待抵扣进项税额）
贷预付账款
老师我19年6月才准备认证，我现在可以把前面的账冲红吗，等到认证才做账，还是
在18年12月做成
借库存商品
应交税费—增值税—待认证进项税额
贷预付账款
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2019-05-21
老师您好，请问筹建期10到12月发票都没有抵扣，我都计入的是应交税费应交增值税——待抵扣进项税额科目，请问在1月申报季度资产负债表时，应交税费那是不是填负数?
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2022-01-15
老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
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2016-08-04
没有认证的发票放入待抵扣进项税额，导致报表的应交增值税变成负数，这样可以吗？
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2021-07-15
应交税费科目余额表上有“进项税”、“待抵扣进项税”和“待认证进项税”这3个项目，我在填入现金流量表“经营活动现金流出”中时该如何填？
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2019-07-28
主营业务收入17万，应交增值税152万对么，科目汇总表销项税，进项税借贷方都有余额
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2017-02-14
之前月份没有抵扣的进项税要计入什么科目吗，还是就放在应交增值税（进项税额）里。
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2019-01-27
某企业是增值税一般纳税人，适用一般税率13%，2020年7月有关生产经营业务如下：
月初外购货物一批，支付增值税进项税额24万元，中下旬因管理不善，造成该批货物一部分发生霉烂变质，经核实造成1/4损失：
（2）外购的动力燃料支付的增值税进项税额20万元，一部分用于应税项目，另一部分用于免税项目，无法分开核算；销售应税货物取得不含增值税销售额700万元，销售免税货物取得销售额300万元。计算该企业当月可以抵扣的进项税额。
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2022-04-04
那一笔进项税15000怎么做分录？借：银行存款；贷应交税费-进项税额转出这样做分录对吗？
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2018-07-13
老师好，我们是小规模纳税人，这个月没有开出的发票，也没有收到进项票，是不是收入成本报表上就不体现？已交税金和应交税金有什么区别？小规模的销项票，原本是应交税费应交增值税，但是财务软件之前会计设置的3级科目，应该选应交税费～应交增值税～应交税金吗？
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2021-03-23
老师，我是建筑业，别人挂靠我的公司，给我对公打进钱来，我做分录是借：银行存款，贷：其他应付款，然后我买了材料是借：原材料 应交税费进项税额，贷：银行存款，那我把这个材料用在项目上的时候该怎么做账，别人挂靠的其他应付该怎么冲减
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2020-04-04
老师，我们做了一笔业务招待费，这项需要在电子税务局进行进项税额转出，应该在附表二哪项填列?
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2019-10-17
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