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老师，过年好！我们有一笔2019年的差旅费晚取得了发票，所以只能记到2020年，在汇算清缴时想做纳税调整，分录该怎么做呢？2020年的费用分录是：D 管理费用 C 银行存款，涉及年度损益调整吗？
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2020-02-06
老师请问，2020年购入固定资产累计金额3万（如:打印机2000，电脑3500等小金额组成），去年我会计做账时:购入次月一次性计提了折旧。
借:固定资产35000
贷:银行存款35000
借:管理费用-折旧30000（剔除残值）
贷:累计折旧30000（剔除残值）
税务上:2021进行2020年汇算清缴时，此折旧金额2万我填写在了固定资产500万以下器具设备享受一次性扣除折旧的一行中
请问有问题吗？有的话需要如何改正？
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2021-11-17
在填所得税汇算表，去年10月筹建，产生二十多万开办法，是一次性管理费用开办费。现在填汇算表时，应怎么填，填在那张票上。
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2017-05-11
汇算清缴提示有营业收入没有营业成本这个要怎么弄，我们是搬运行业只收搬运的费用，工资入到管理费用里面了
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2023-03-14
老师，我公司工程人员因操作不当赔付某个项目A9600元钱维修费，电汇不是汇给A项目而是维修工，我账上怎么入账，财务拿到一张付款申请单，上面写明情况。我是借管理费用，贷银行吗，到汇算清缴调整利润就行？
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2021-11-16
您好。公司一直0申报。什么成本费用都没有全是0，报汇算清缴报不上去，如果把管理费用那填个数，我得财务报表用不用修改啊，还能报0吗
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2022-03-18
非税收入电子票据，发票章是财政部监制的，大陆居民往来台湾通行证费-签注，加注，延期，借；管理费用/销售费用-其他 ，汇算清缴，要填哪些表，要调增吗
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2016-05-07
例如劳务外包这种可以发生的工资，社保可以直接计入当月管理费用吗？没有计入劳务成本，导致汇算清缴的时候营业收入有，营业成本是0
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2020-05-12
老师，2019.12.31的季度利润表里的管理费用下的研究费用是1149453.91元，汇算清缴时研发费用加计扣除优惠明细表里金额是965830.45元，那么我填写汇算清缴利润表里的金额也得填写965830.45元吗？
问题二，季度报(2019年12月)和年报里利润表管理费用下的研发费用金额不一致可以吗？
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2020-04-10
老师,我现在正在做汇算清缴,在看九月份的账本里,发现有二笔暂估的费用,一笔是借:销售费用-车辆过路费 2000
贷:应付账款-暂估 2000
还有一笔借:管理费用-电话费 1000
贷:应付账款-暂估 1000
这二笔无法收到发票的,那我可以将这二笔做到加油费里吗?加油费有多的,直接改账本吗?还是按发票来暂估,具体如何做,麻烦您一个个的解答,并请告知这样改了是不是之前的报表都不对了?
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2018-04-27
因为这个领导在另外公司也就职，最终工资会一次性打到另外公司支付和缴纳个税等。如果去年12月份工资先计提是
借：管理费用-工资 125790
-社保 22811
-住房公积金 12672
贷：其他应付款 161273
但是今年实际缴纳的工资是 工资 ：87493.78 社保：7123.57 公积金：13122 合计金额107739.35元
因为去年12月份先预提的费用。这种误差这里怎么调整呢？汇算清缴怎么调整？
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2021-03-26
请教汪老师，因为工资在销售费用和管理费用之间直接冲过一个数据，比如：借管理费用10000
借销售费用―10000，前面没有做红冲，汇算清缴一定会增加本期还是本年累计数，这样会有啥后果
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2019-12-25
老师，我现在报汇算清缴，帐上工资3600，实际发工资87000，2019年一季度交企业所得税29元，管理费用160000，现在不想出现退税，这账该怎么调？
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2020-04-28
汇算清缴问题。
老师我公司是分公司，在2021年12月升级为一般纳税人。系统自动弹出 关联业务往来报告表需要填报。
我公司没有境外业务。
中华人民共和国企业年度关联业务往来汇总表－－－不会填。
我公司是分公司，有缴交总公司的管理费用，但是没有任何形式收取总公司费用。这需要填吗？
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2022-05-24
老师，招待费餐费要分管理费用和营业费用科目核算吗？汇算清缴时两个科目如何抵扣
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2019-08-02
18，19年汇算清缴里有管理费用-研发费用，需加计扣除，税务那边打电话给我。我打算把管理费用-研发费用调到其他地方去，那样就不用加计扣除了。怎么调，小微企业。
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2020-04-15
老师您好！汇算清缴调增的管理费用是业务招待费。？
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2022-03-28
请问我公司是代办金融服务收取服务费的，公司有营业收入，但是没有营业成本，只有工资和办公费入了管理费用，请问汇算清缴时风险提示有营业收入，没有营业成本，可以忽略吗
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2020-05-18
管理费用中的工会经费和残保金在汇算清缴期间费用中填哪里
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2018-05-08
印花税汇算清缴时要调整到税金及附加吗做账是做的管理费用
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2018-05-19
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