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老师您好，请问上月计提税金及附加多计提了一分钱 ，本月是不是直接填一张红字凭证冲掉就可以了？
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2019-10-05
老师 小规模纳税人小于10万 是不是还是要 借 计提应交税费增值税 贷 应交税费未交增值税 支付时 借应交税费未交增值税 贷营业外收入减免税金
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2019-04-16
老师你好！请问附加税没有计提，发放时直接进入营业税金及附加，没有体现交了多少附加税，这种情况有什么影响，会不会被税务局查呢？
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2020-03-24
老师，小规模纳税人，季度报税，第一季度怎样计提企业所得税？计提基数是多少呢？分录是怎么写呢？
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2020-04-15
小企业会计准则的营业税金及附加现在也改为税金及附加了吗？
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2017-12-08
我刚接手了一家的外帐，发现之前会计做的账有个小问题，想请教下：附加税是计提后缴纳，计提的是200，但实际缴纳的是300，然后月末结转营业税金及附加时结转的是200，报表是平的。但我感觉计提应该是计提错了，我就把计提的改成了300，月末结转也是300，但这样报表就不平了，应交税费贷方比借方多100，请问下这个到底哪里出了问题？
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2016-12-09
企业所得税2季度营业成本的本年累计金额是填写1-6月的累计数吗？
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2020-07-10
汽车租赁服务，纯服务，月底计提主营业务成本时，可以做借 主营业务成本 贷 库存现金 吗？中间应该有个过渡科目吧？这个分录看以前的会计的。第二:未达起征点增值税减免，也没有转入业务外收入，而是没有做，这样对吗？
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2018-04-16
那个未达9万销售额的计提的增值税，写分录的话，是二级分录写减免增值税吗？也就是借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-减免增值税
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2018-04-09
某公司2017年的营业收入为5 000万元，年初应收账款余额为200万元，年末应收账款余额为800万元，坏账准备按应收账款余额的8%计提。每年按360天计算，则该公司的应收账款周转天数为（ ）天。
A.15
B.36
C.22
D.24
【答案】B
【解析】应收账款周转次数=5 000/[（200+800）/2]=10（次），应收账款周转天数=360/10=36（天）。
这道题目为什么不考虑减值准备的问题呢
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2020-06-30
我们是建材租赁公司，主营业务是出租钢管扣件，钢管扣件购入是固定资产吗？收到租金才开发票，还是之前几个月的，没收租金用不用计提折旧，还是收到租金时才计提？求解？谢谢老师
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2018-06-25
个人独资企业，只有个税-经营所得 没有企业所得税 那在从对公账户里提现时还有什么别的限制吗？
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2018-09-19
小微企业未达到起征点，享免征增值税的，还需要计提附加税吗？ 如果免征附加税的需要计提附加税吗？
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2019-01-23
老师，前会计计提工资分录为:借:营业成本 114000 贷:应付工资100000应付福利费14000，支付工资分录为:借:应付工资100000贷:库存现金100000这样是不是错的
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2019-11-15
庚公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。2x18年6月20日,庚公司与承租方签订办公楼租赁合同, 将-闲置办公楼用于出租。租赁期为自2x18年7月1
日起2年,年租金为360万元,庚公司按月平均确认租金收入。租赁当日, 该协公楼的成本为3200万元,已计提折旧为2100万元,末计提减值准备,公允价值为2400万元。办公楼2x 18年12月31日的公允价值为2600万元, 2x 19年12月31日的公允价值为2640万2x20年7月1日,庚公司收回租赁期届满的办公楼并对外出售，取得价款2800万元。不考虑其他因素, 庚公司上述交易事项对2x 20年度营业利润的影响金额为( )。 麻烦老师写下过程
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2022-03-24
甲公司对投资性房地产采用公允价值模式计量。有关资料如下：2×15年12月1日甲公司与乙公司签订协议，将自用的办公楼出租给乙公司，租期为3年，每年租金为8 000万元，每年6月30日收取租金，2×16年7月1日为租赁期开始日，2×19年6月30日到期。2×16年6月30日该房地产的公允价值为60 000万元，该资产账面原值为70 000万元，已计提的累计折旧为8 000万元(其中2×16年1月至6月累计计提折旧为100万元)，未计提减值准备。
其中2×16年1月至6月累计计提折旧为100万元为什么会影响2×16年营业利润？
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2023-12-14
.2022 年 6 月 30 日，某企业将自用建筑物转为投资性房地产对外出租，采用成本模式计 量，转换日，该建筑物账面价值为 3100 万元， 尚可使用 20 年，预计净残值为 100 万元，按年 限平均法计提折旧，按照租赁合同，每年收取租金 200 万元。不考虑其他因素，出租后该建筑 物对企业 2022 年营业利润的影响金额为
这个不会老师
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2024-05-06
老师，个体户报个人经营所得税，收入总额是填 不含税收入吗？如果是填不含税，未达起征点的增值税是免了的，这个应该是计营业外收入。营业外收入不计去入收入总额吗？
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2019-07-08
个税需要计提吗？
3/585
2016-05-05
请问老师个税需要计提嘛？
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2019-11-26
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