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,A公司向B公司买入商品,然后卖给C公司,并开出了发票,而B公司未及时开发票给A公司,到次月或更加之后的时间才开的发票,对于A公司来讲,开了发票就确认了销售,缴相关税费,月末一定是要结转成本,是先暂估入帐吧? A公司拿4月进项票来冲这个暂估入帐吗? 1.暂估 2.销售:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:库存商品 贷:应付账款
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2019-03-22
老师，建筑企业9月份暂估了机械费20万，分录是借：工程施工/合同成本/机械费20，贷：应付账款/暂估成本20万，并将这20万转入主营业务成本了，这个月红冲了这笔分录，主营业务成本也要转回来吗
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2019-12-25
收到材料借工程施工不含税价，贷应付账款暂估价，收到发票红冲上面的分录，再借工程施工，增值税进项，贷银行存款，现在供应商优惠了几百块钱，贷方走营业外收入，借方冲个暂估，还有差额怎么处理呢
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2021-07-17
老师，一张入库单里面有一个产品是当月开票的，还有另一个产品是下个月开票的，在当月货已全部收到了，在金蝶KIS里面当月已收发票的当月勾稽，未收发票的做暂估，但时当月没有结帐的情况下，把下个月的发票也做勾稽了，这样当月的暂估会有什么影响吗？为什么当月做暂估时，已勾稽的产品还出现在暂估里呢？
1/778
2022-09-22
我公司收到一张工程服务费的发票，银行付款，因为我们是在开出发票时做收入暂估成本 做的：借主营业务成本 贷 材料 --其他 ，刚好这个项目上个月开出发票 ，没有暂估 ，我可以这个月先做一笔暂估，然后收到的工程票做：借 材料 贷银行存款吗？
1/1031
2020-09-30
跨年拿到发票且是增值税专用发票，比如，2016年10月份的水电费，在2016年10月份暂估了这笔费用，且暂估金额是不含税的。2017年2月份拿到了增值税专用发票，怎么入账？这个税怎么办？汇算清缴时怎么处理？
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2017-06-14
就是在建工程这块，比如，在建工程已经完工，但是还有一些未付款不确定，但是已经达到使用状态了，是不是得转入固定资产了，是应该做暂估在建工程，贷应付账款吗？那后期付款和暂估不符怎么调整呢？
3/2654
2019-01-25
老师，你好。我们购入一批货，实际是2月购入的，但是3月才收到发票。2月的账能不能直接做入库（不做暂估入库），然后把3月的发票放到2月的账务上？
3/383
2021-04-09
请问老师20年汇算清缴的时候有一些暂估账务处理是（借：主营业务成本-提供劳务成本、 贷：应付账款-暂估、 21年取得对方给开的发票以后怎么做账务处理呢？普票和专票都分别怎么做呢？
1/602
2021-05-27
19年12月末做了一笔暂估，分录是借：管理费用 贷：应付账款。
2020年收到发票之后是应该先红冲内笔暂估之后在把发票正常做到账里还是不冲回，直接做发票这笔账，具体的能给写一下么
1/861
2020-05-06
为什么借：原材料 贷：应付账款--暂估应付账款，到月初的时候一定要用红字冲销呢？
1/1032
2022-03-30
老师，这个月开出的票已经确认收入，但是成本还没有支付，且进项票要支付后才能开出，这种情况就是暂估成本，然后进项开出以后再红冲暂估，重新确认成本吗？
3/22
2025-01-09
建筑业，目前按开票出额确认收入，按开进票额确认成本，成本发票不能及时取得时需要暂估成本，参照上年成本率暂估当前成本，这样可行吗？还有什么更好的方法？
1/716
2021-03-18
您好，老师，请问一下，上月暂估入帐：借主营业务成本，贷应付帐款--***，本月把发票开回来了，开票金额与暂估金额一样，请问还需要红字冲帐吗？正确分录如何做呢？
1/526
2021-12-27
销售商品，未开票。做暂估好还是 发出商品比较好，有没有给个详细的解释、暂估或者发出商品都要做收入么。那个税金怎么办，以后开的话也是要开专用发票
1/2056
2017-03-22
前年暂估了一批原材料入库，借，原材料，贷，暂估应付款。但是这个发票到现在一直都开不回来。后面这个原材料借，生产成本，贷，原材料。生产成产品了，结转到主营业务成本里面去了，借，主营业务成本，贷，库存商品。请问一下这个暂估这个要怎么处理？
2/871
2019-10-24
为什么借：原材料 贷：应付账款--暂估应付账款，到月初的时候一定要用红字冲销呢？
1/331
2023-03-17
老师下午好！别人代账记的借：暂估材料 贷应付账款，我应该怎样把这两个数清零
1/597
2020-07-09
材料入库无发票，我可以按照不含税价暂估入库，也可以先做帐，借，原材料 借，应交税费～待认证进项税额 贷，应付账款吗
2/876
2017-03-01
企业17年已入成本的材料当时做的暂估入库，发票开出日是18年5月份20日，我应该怎么做账务处理。我是这么做的，
2/521
2018-05-30
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