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老师，我上年的资产负债表的期末余额改了，税务系统报送的第一季度期初余额改过来了，1-4月期末没动，5月份做了以前年度损益调整，第一季度的未分配利润期末和利润表累计对不上，差额是以前年度损益调整的数，5月资产负债表期末余额全部正常，这样做有没有问题？
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2022-06-13
老师，以前年度损益调整未结转到未分配利润里，第二年的财务报表中资产负债表未分配利润差额不等于利润表净利润，这样的报表算错误的么
2/1219
2021-05-07
老师，19年资产负债表中的期末未分配利润和利润表中的净利润对不上，我看了这个差额主要是因为有一个月调整了18年的多计提折旧，按道理应该是计入以前年度损益调整，但是软件没有这个科目，所以就做在未分配利润里了，怎么做才能让资产负债表和利润表的数一样呢
1/983
2019-12-26
老师，我想问问，如果在18年用了以前年度损益调整科目，现在要使资产负债表和利润表勾稽关系平衡，要调整18年未分配利润的年初数，但是调完和17年期末数不一致了，这个怎么调整17年期末数
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2018-11-07
做以前年度损益调整后 利润表本年净利润和资产负债表的未分配利润勾稽关系不对 资产负债表的未分配利润年初数需要更改吗 还是就这么申报
1/1134
2019-01-11
老师，我们公司现在2017年有笔账到18年才开票过来，他们就用以前年度损益调整科目入账了，现在的问题是，资产负债表的未分配利润和利润表匹配不上了，我们怎么解决这个问题比较好呢？
1/514
2018-11-09
这个月补交了上年的企业所得税三千多，可不可以直接计入损益中。不想通过以前年度损益调整科目，因为调整了这个科目在资产负债表与利润表的所反映的净利润就不平了，而且报税的话，是不是一般不能更改期初数的呀
1/783
2017-05-03
汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月，未分配利润增加356007.86元，
在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致，去修改年度财务报表的利润表，同步修改资产负债表，但是资产负债表不知道怎么调（因为错账里的有些是去年确实是支付了的，资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平，但是资产类的货币是 不能调整的）
想咨询这个22年的财务报表的资产负债表要怎么修改申报调整才是对的？
9/443
2023-05-16
老师，你好，我公司15年审计做了调整分录，把这些分录补进16年账里，涉及到费用的，是通过“以前年度损益调整”这个科目来做的，不影响16年的本年利润，但是会导致资产负债表里的未分配利润与利润表没有勾稽关系。这个会不会有什么影响啊
1/736
2016-12-29
老师你好！我19年少计提了3000的年终奖，并报送了19年12月份的财务报表，在1月份的时候我出了一个调整分录（我的科目没有以前年度损益调整）: 借:利润分配_未分配利润 3000
贷:应付账款薪酬_奖金 3000
在一月的资产负债表和利润表中利润就就走了3000这是哪里错了？
1/1182
2020-03-05
我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
1/582
2018-12-20
上个月补交了去年的企业所得税，这个月做上个月报表的时候发现以前年度损益调整是不是不体现利润表中的呀。这样的话，利润表中的累计净利润和资产负债表中期末-期初的金额就不相等了
1/557
2019-04-01
汇算清缴后调增了所得税，借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整，这样的话资产负债表只有未分配利润年初数变化了，就不平了呀？要怎么做呢
1/1051
2019-11-08
老师，我走了以前年度损益调整科目。这样资产负债表未分配利润年初数，加上利润表的利润额本年累计数，就不等于资产负债表未分配利润的期末数了。这样该怎么办
2/828
2019-07-15
老师，你好 我们9月份做了一笔以前年度损益调整的分录，月末结转到利润分配-未分配利润当中了，这样导致的资产负债表和利润表勾稽关系不平是，这个要怎么办？
1/1150
2019-10-15
还有一个4S店，销售出去的汽车，对方商家需要退货，开红字发票，如何做分录？退货是退去年的货，今年开红字发票，属于资产负债表日后事项，那么要通过以前年度损益调整去年交的企业所得税吗？能退去年多缴的企业所得税吗？
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2017-05-11
老师您好，麻烦问一下，今年所得税汇算补缴了去年的企业所得税，记入以前年度损益调整后，导致利润表和资产负债表勾稽关系不平，请问怎么调整报表？调整那些科目？麻烦老师讲解的细一点，谢谢！
2/1505
2019-10-12
耿老师 前两天有咨询过您关于 以前年度损益调整 对资产负债表年初数的影响。我们对应的科目的是“其他应付款”
我看了一下结转年初数后，账上并没有变化，仍然是19年底的数据。然后1月份资产负债表的年初数难道不是应该填一致的数吗？还需要怎么调整呢？
2/821
2020-01-31
我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
1/650
2018-12-20
老师，请问，之前我公司19年1-2月份是拿给外面的人做账，3月份接回来自己做，2月份科目余额表上面的本年利润期末数据就是3月份本年利润的期初数据吧，关键是我看到3月份的期初数据不是2月份的期末数，（3月期初数据为：18898.69，2月份期末数据为：22398.69元）我看到3月份的时候有做一笔以前年度损益调整为5160元，我想问的是，这个是怎么回事啊？3月份的未分配利润跟3月份的净利润也不一样
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2020-05-21
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