老师，请问，之前我公司19年1-2月份是拿给外面的人做账，3月份接回来自己做，2月份科目余额表上面的本年利润期末数据就是3月份本年利润的期初数据吧，关键是我看到3月份的期初数据不是2月份的期末数，（3月期初数据为：18898.69，2月份期末数据为：22398.69元）我看到3月份的时候有做一笔以前年度损益调整为5160元，我想问的是，这个是怎么回事啊？3月份的未分配利润跟3月份的净利润也不一样

Double No 追问

2020-05-21 15:49

老师，我想知道的是3月份的那个期初数据是怎么样得来的？

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 15:52

2月的期末就是3月期初，

Double No 追问

2020-05-21 15:53

你看我的描述，就是不一样，我才问的

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 15:55

你这2月调整了以前年度损益，你这差额就是正常的2月末+这调整额的，同学

Double No 追问

2020-05-21 16:01

老师，我2月份是没有做调整的，是3月份才有调整金额为：5160元，而且2月份的本年利润期末数据是：22398.69，到3月份的期初数据变成18898.69元，我不明白是咋回事？

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 16:06

你调整后，你自动 就减少了你调整当期的期初数据了的。
因为你这是调整之前的

Double No 追问

2020-05-21 16:08

老师，那就是说我3月份调整的，3月份的期初数据就要变了，是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 16:09

是的，就是这个意思的哈

Double No 追问

2020-05-21 16:10

老师，那这个差额我要怎么样算出来呀？有公式的吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 16:39

你这调整了多少的以前年度损益调整就是多少的，直接看分录，没有公式

Double No 追问

2020-05-21 16:42

老师，那如果调整了以前年度损益的话，我的未分配利润跟净利润都是一直对不上了，是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 16:44

下年就可对上了，或者你去更改之前年度 报表，但比较麻烦。
你这有差额是正常的，实际工作中这差额 都是不作调整处理的

Double No 追问

2020-05-21 16:49

那就是正常的了，那有差额也就是正常的了，是吧，做年报的时候，只要收入成本没有错就不怕吗？

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 16:55

是的，就是这个意思的哈