要怎么把以前年度损益结转到 利润分配 未分配利润 分录应该怎么做 借:利润分配 未分配利润 47500 贷:以前年度损益调整 47500 这样还需要吧未分配利润结转到本年利润吗

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 17:30

老师，那我资产负债表 差47500  这个我不太理解    银行存款也要减少吗

郭老师 解答

2020-06-04 17:32

你好，你的报表勾稽关系是吧，这个可以忽略的。

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 18:13

老师，我这个t型账户是平的。但是资产负债表差额是 47500  就是调整的年度损益。我该怎么把资产负债表调平呢

郭老师 解答

2020-06-04 18:14

你好，你的第二个图片看不清楚，是资产负债表不平吗
你的利润分配减去这个金额了吗？

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 18:19

对，是资产负债表不平 
利润分配还需要减去47500?
为什么啊

郭老师 解答

2020-06-04 18:20

未分配利润期末应该减去这个金额。

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 18:20

为什么要减去唉  那是不是不影响利润表啊

郭老师 解答

2020-06-04 18:21

不影响利润表利润分配，他不在利润表里面的利润分配，借方有发生额，是不是应该要减去

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 18:25

资产负债表里的未分配利润 为973743.23
我还是不太理解，因为以前年度损益结转到未分配利润
所以在资产负债表里面就要减去 未分配利润47500吗

郭老师 解答

2020-06-04 18:28

你好
未分配利润借方有发生额
影响他的余额吗

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 18:29

不影响吧  但是我的资产负债表就是差47500。不知道该怎么找平他

郭老师 解答

2020-06-04 18:29

未分配利润借方都有发生额了，他还不影响，那什么时候有影响？

郭老师 解答

2020-06-04 18:30

那银行还款，比如余额10
发生额在借方20
那他的期末余额有变化吗？

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 18:32

有。所以老师，我这个该怎么调啊

郭老师 解答

2020-06-04 18:33

你好
未分配利润期末减去47500

妩媚的月饼 追问

2020-06-04 18:33

谢谢老师，今天麻烦您一天了，我真是脑子转不过来 非常感谢

郭老师 解答

2020-06-04 18:34

不用客气的，应该的。