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老师，年终了，一般纳税人应交增值税—进项税额、销项税额要如何处理？
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2020-01-10
老师，印花税的缴纳是应该按照含税金额还是按不含税金额计税呢
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2019-12-02
老师您好，这个企业所得税的应纳税额是收入总额还是利润总额
具体是怎么算的
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2022-05-20
老师，年应税销售额超过500万，这个销售额是含税的还是不含税的
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2020-06-28
老师你好，我21年9月份开了张专票，税额2000多，享受减免优惠按1%交的，税已经交了，700多，现在受票方退回来了，我开了红票然后重新开了发票，现在季度申报，没有进项，不含税销售额是负数（红票金额），问题是应纳税额也是之前税额2000多，现在提交申报表竟然退税2000多，问题是我只交了700多，不是应该退税700多吗？申报表该怎么填
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2022-07-11
老师： 应交税费城建税已计提已缴税，科目余额为0， 那5月退回已缴税的城建税。借：银行存款，贷：应交税费-城建税， 请问应交税费的帐目余额怎么平？
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2019-06-12
如果应交税费中应交城建税和印花税期末有余额是怎么做呢
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2017-11-16
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 期末有余额吗 怎么转出
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2018-11-09
小规模纳税人 年末 应交税金-应交增值税 贷方有余额，如何结转
1/1861
2020-05-10
应交税费-应交增值税-转出未交增值税，这个科目月末有余额吗？
1/1670
2019-05-14
老师好。应交税费，应交增值税，进项税额，现金流量挂哪个项目呀？
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2023-08-07
老师，暂估金额应该是采购订单金额，还是按合同13%增值税的不含税金额？
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2020-03-13
小规模申报是不是把两个点的税额差额填写本期应纳税减征额这一栏
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2020-04-02
老师我有问题，我们是建筑单位，在施工地预交所得税，预交的多于实际我应该缴纳的，所以可能要退税或者抵减之后我要缴纳的所得，假设是多交了1000块钱，年报我调整了业务招待费，也就往高调整了应纳税所得额，年报汇算清缴完发现我现在多缴纳的税就剩800了，我想问各位老师的是，我账上和报表上应纳税额还是-1000我得用什么分录调整成-800呢
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2021-06-17
个体工商户经营所得全年收入总额总额347万，成本307万，费用25.5万，4月预激2900元，没有调增减，没亏损。别的专项扣除也没有，汇算清缴应纳税所得额=347-307-25.5=14.5，然后14.5万-6万=8.5万，8.5*10%-1500-2900=4100？这样算对不？
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2020-01-13
老师，我2021年暂估商品入库，借:库存商品5万，贷:应付账款暂估入库5万，2022年1月回票2万，红冲去年的暂估，又重新暂估未回的发票3万。确定2月不会再收到3万的发票以后也不会再收到，所以我做汇算清缴时调增的应纳所得税额3万元，我重新暂估的3万库存商品和应付账款怎么做账务处理？
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2023-02-15
公司有固定资产清理发生应交增值税，主营业务销售增值税有留抵税额，能抵扣吗？不交税吗？也就是说按简易计税计算的应纳税额与正常增值税留扺税额能抵吗？
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2019-03-05
四.计算题（3题，30.0分）
3、
某公司职员孙某，2019年1月取得工资、薪金收入15000元，当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为：基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。孙某缴纳社会保险费核定的缴费工资基数为10000元。
要求：根据题目计算下列小题，计算结果保留到小数点后两位。
(1)孙某个税专项扣除的金额；(3分）
(2)孙某个税预扣预缴应纳税所得额；(3分）
(3)孙某个税应预扣预缴的税额。（4分）(请在下方作答）
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2020-06-17
老师您好，我们是小规模的纳税人，然后，营业收入是325万，汇算清缴的时候调增了，缴纳了2.5万的所得税，也就是应纳所得税额是差不多100万，这样子，公司会有异常吗？以前没有按这个交过税
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2021-05-29
老师，研究开发费用40万元，按75%加计扣除计算的金额30万元，为什么答案中调减应纳税所得额20万元？
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2020-06-28
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