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假如去年公司亏损100万，今年第一季度盈利30万，那第一季度企业所得税能弥补亏损吗？会计分录是不是要借本年利润30万，贷利润分配30万，这样今年第一季度就算盈利也不用交所得税了？还是必须得预交所得税，到今年年报的时候再办退税？
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2020-02-16
我是个体商户，现在地税让我们交个人所得税，现在我们季度营业额超过了9万，他们说才交个人所得税，因为我是挂靠朋友店，使他季度超过九万，请问，个人所得税 季度营业额不超9万，需要交吗?因为是我挂靠才超过9万得，是不是需要我一个人承担
1/1720
2019-10-26
老师，小规模纳税人第三季度有收入，暂时先不预交企业所得税，第四季度还有费用要出，这样全年汇算清缴后是不用交企业所得税的，可以吗？
1/1537
2019-08-09
批发零售商贸企业。 小型微利企业。 一般纳税人。 请问老师。 小型微利企业我在申报季度所得税时有什么要注意的？【不会报季度所得税申报表】
1/1757
2018-01-10
税务局让这个季度所得税0申报，我是否要把季度财务报表也改了，还是财务报表如实（如实申报有利润），把所得税预缴申报表调成负的
1/1097
2019-04-15
请问下老师，个体户核定征收的销售额是100万，个人所得税是1％，本季度开票金额是25万，请问一下本季度增值税和个人所得税各交多少？
1/3991
2019-04-26
老师！我们是小规模建筑行业，核定的应税所得率是10%，假如本季度总开票不含税金额是100万，那么我们这个季度该缴纳的企业所得税是多少呢？
1/1324
2020-07-08
公司第一季度预缴所得税4万多，第二季度没交，现在是第三季度，我是要按利润表上的本年累计利润总额交吗？
1/567
2017-10-17
老师您好，请问我们第一、二季度是亏损的，第三季度盈利，但是累计还是亏损，那我们第三季度还要缴纳所得税吗？
1/561
2016-09-23
老师，如果到第三季度本年利润总额累计是-25460.那么第四季度利润总额是12541.这样的话第四季度用交企业所得税吗？
1/661
2021-01-21
小型微利企业，2020年第一季度利润总额-1万元，第二季度利润总额3万元，请问第一至第二季度缴纳多少所得税？
1/1230
2020-07-11
老师，一季度我填报了固定资产一次性折旧明细表，二季度报所得税的时候，这个表怎么填了，和一季度的一样吗？
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2021-07-10
请教下大家一个问题,企业所得税应纳税额调整的问题,假设2019年一季度应纳税所得是正数,然后一季度所得税申报预缴了税款,但是2019年全年亏损,年报时就没有交纳所得税,请问下现在一季度的预缴的税款,如何在申报表上调整呢,金额不大,又不能留做后期抵扣,又不能成负数挂上面.
1/644
2020-10-30
老师，现在报第二季度所得税的时候里面有个第4行加：特定业务计算的应纳税所得额具体指的什么？
1/2573
2020-07-11
老师！我这边1月有盈利计提了所得税，2月亏损未计提所得税，3月有盈利也计提所得税，在预缴第一季度所得税时，当一季度来看时，实则是亏损，也没有交所得税。就形成了应交税费－应交所得税 贷方有余额了，需要做调整吗？还是下一月或下下月就不用计提了？
1/857
2020-04-20
上季度企业所得税没有计提直接通过借所得税费用贷银行存款.这个问题大吗？
6/496
2018-11-24
今年所得税季报，能弥补上年度亏损吗，能弥补的话，那我就不用计提所得税了吧
1/303
2022-04-11
老师你好，查账征收的企业所得税，按照本季度的利润交，还是累计利润交所得税
1/1231
2019-06-14
老师，在填第三季度企业所得税汇算清缴时候，13行减免所得税额应选择哪一栏？
9/1513
2021-10-22
彭老师问个分录。我司第一季度有利润要交所得税：10000元。已经申报扣缴了。分录：借：所得税：10000 银行存款：10000 。后面申报了上年度汇算清缴2023年度亏损。现在更改本季度所得税报表重新提交做了以前年度亏损弥补。税局又把交的1万所得税费退回了。请问这个分录我是直接冲减所得税这个科目就行了吗。借：银行存款 10000 所得税：-10000.
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2024-05-04
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