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2月商品入库，发票未收到，暂估入库
借：库存商品48000，贷：应付账款48000，
同时计提成本，
借：主营业务成本4350，贷：库存商品4350，
3月收到发票（专项）48000元， 想问问 怎么做？
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2022-04-14
不能入主营业务成本吗，计提的时候应该入什么科目
1/1080
2017-05-06
2021年12月暂估时做了凭证，借主营业务成本，贷应付帐款暂估，发票2月份过来时帐务怎么处理
5/637
2022-03-07
请问一下，担保公司的账，前期会计做了这个凭证后，主营业务成本成负的了。需要调账吗？
1/1146
2019-12-12
22年暂估的成本10万，汇算清缴前无票，纳税调增10万，补交企业所得税2500元，如何做账务处理？
原暂估分录：借：主营业务成本 10万
贷：应付账款-暂估 10万
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2023-05-30
老师好，我想问一下餐饮公司给别的单位开具的发票，做账时贷记主营业务收入可以吗？
1/716
2016-12-29
老师好：销售公司的商标，授权给工厂使用并销售该商标的产品，销售公司收取一定的费用，这算其他业务收入吧？这个跟主营业务收入纳税算法一样吧？
1/982
2021-11-07
我公司产品品种有上百种，每个月开几百份发票，每个产品都会开很多，月末我结转主营业务成本时怎么确定成本金额呢？
1/1302
2017-12-18
老师，劳务成本、工程施工可不可以转入主营业务成本？因为之前问的老师说是冲什么费用，做毛利，但是那个太得杂，我不会
2/984
2016-08-22
答疑老师您好，我们老板有甲乙两家公司 ，两家公司存在往来款200万（甲记 其他应付款-乙 200万）， 后面甲收到了乙开的100万发票，甲要付款100万；
我收到发票时的会计处理： 借 主营业务成本 贷 应付账款-乙 100万
后面付款时： 借 应付账款-乙 贷 银存 100万
此时 其他应付款-乙 依然挂着200万
我的会计处理是否正确？
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2022-11-17
工程的工期比较短，大概一两个月就可以完成，我是可以直接计入主营业务收入吗？还是说要通过工程结算科目
1/978
2020-06-17
老师好 借工程施工材料费贷应付账款
确认收入之后结转到主营业务成本
是 成本科目 还是 资产科目 的？？
2/957
2022-12-13
电商运营公司，成立快一年了，成本就是人工工资，之前一直在劳务成本下面归集，年底了还是没有收入，老板确定项目黄了没有收入了，能在年底将劳务成本转主营业务成本吗？只有成本费用没有收入，税务会不会查呢，有什么风险吗？
2/254
2024-03-05
帐中有重复的名称：
6大往来明细与主营业务收入、成本中，有公司名，项目名重复的，是否可以合并并删除重复的名字？
1/1016
2020-06-18
小规模暂估成本，借主营业务成本 180000 贷应付账款暂估 跨年收到发票金额150000. 是红冲-150000的金额 还是-180000？ 借 主营业务成本 -180000贷 应付账款暂估-180000 ，按正确发票做分录 借主营业务成本 贷应付账款--单位。还要再继续暂估本月成本啊？？？
3/337
2024-02-22
5月账面上的主营业务成本科目，请问：
1、在6月时，可以将主营业务成本分拆为两个二级明细吗？弄成如下两个二级明细，可以吗？
主营业务成本-孵化服务
主营业务成本-库存商品
2、若不能在6月份进行增加二级科目，那么，可以在跨年后1月增加两个二级明细呢？
10/473
2024-02-03
老师您好，去年分录，借主营业务成本贷累计折旧，今年想调回来，就是去年的分录有误，我怎么做呢？
6/1062
2022-02-28
老师，公司卖材料，不是主营业务，科目不做其他业务收入可以吗？
1/1366
2020-05-18
餐饮行业购入的酒杯，没有入库直接领用的，可以直接做成本吗？借:主营业务成本-其他 贷:库存现金
1/1433
2020-11-22
您好 我们会议服务公司的成本些，我是可以直接计入主营业务成本，还是要通过其他科目结转
1/1714
2018-11-01
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