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您好。想请问下，出租合同对方未按合同日期交租金，产生的违约金，需要给对方开发票吗
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2022-11-21
外经证交纳水利基金税率不同，差额需补交不
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2017-09-05
公司的厂房出租年年租金是1300000元，每个月交纳印花税还是一次性交纳，每个月交纳是不是要年租金除以12个月为交税依据？
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2021-08-02
老师，1、在我的帐套中，应交增值税-未交增值税科目中有2019.12月份的余额：25437.96元，请问怎么处理，2、本月有进税额854.72元的进项税额的负数发票，是对方开出的，并退回了现金854.72元给我公司，请问这个帐务怎么处理？3、我公司于2016年开出了一张发票58400元，但对方没有做帐，并且也把发票退给了我们，我们于今年1月重新开了一张金额相同的发票，那我公司可不可以开出红字 发票呀？谢谢！
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2020-04-19
老师，请看图，这是初级课程上的一个例题。但是我平常做账的时候，缴纳增值税都是：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款来做的。究竟哪个正确呢？
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2015-12-17
老师，我们是生产出口企业，之前是代帐公司代的帐，他们的增值税从未结转，现在我想把结转了，但是感觉有差异，结转后增值税有借方余额13791.58元，应交税费-未交增值税余额是-12271.54元，我现在应该怎么办呢
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2018-03-26
老师好，
1、预缴增值税
借:应交税费--预交税款100元（老师，二级科目预交税款，也就是是预交增值税吗？）
贷：银行存款100元
2、次月抵扣预缴增值税
借：应交税费--未交增值税100元（老师，此栏借方有余额，怎么结平？）
贷：应交税费--预交增值税100元
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2022-04-01
老师，请问我公司每月月底结账前，我都会把“未交增值税结转一下”，如次月有增值税缴纳时，就直接做“借：应交税费-未交增值税”，贷：银行存款“。但这样做之后，我在科目余额表里看不到我今年实际交了多少增值税，请老师告诉我下正确的分录应该怎么做我 才能在科目余额表知道我今年实际交了多少增值税
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2022-03-04
老师，我想问一下增值税结转的问题。
课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做那笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
老师，代扣代缴个税返还手续费之前做了其他收入，做了销项税额和应交的附加税，但是应交税费~销项税额是否最后要转到应交税费~未交增值税里面啊
1/1400
2020-06-09
应交税费期末余额是不是还需要缴纳的税费，现在的问题跟我实际要缴纳的数字对不上，我应该怎么自查，二级科目的余额进项税额加上减免税额减去销项税额是不是等于未交增值税的期末余额数，
1/858
2019-06-13
老师，未交增值税借方和待抵扣进项税额这些在资产负债表应交税费会形成负数，这个是不是会导致资产负债表不平？这个需要管不？怎么处理
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2020-12-18
我们公司以前请的是兼职会计，在交增值税销项税时她是这样处理的 借：应交税费-增值税（销项税） XX 贷：银行存款。 还有进项税额和销项税额一直没有转到未交增值税，在增值税这一块她只用了进项税和销项税这两个科目，请问这样我怎么进行账务调整？
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2018-01-08
老师好，我2月，3月的销项税费没有结转，现在账面有余额133944元，但是未交增值税明细账又是平的了，怎么办？
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2019-07-03
小规模企业，如果我9月代开的增值税专票，税款是9月扣款的，但是银行一直没拿到过，那9月的时候还要不要结转到未交增值税呢，还是直接放在应交增值税，等以后银行来了再冲呢？
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2018-11-07
是一般纳税人有一个项目采用简易征收，那增值税怎么入账？是通过应交税费—未交增值税还是销项税呢
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2017-06-09
当月缴纳税金时：借;应收账款贷主营业外收入贷:应交税费-应交增值税（已交税金）缴纳时;借：应交税费-应交增值税（已交税金）贷;银行存款;这样做对吗？
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2017-08-29
贷：主营业务收入87378.64元
应交税费-增值税2621.36元
这个月开票12万，所以总工程款30万减去9万，12万，剩下9万是未开票金额，先做未开票收入
借：应收账款9万
贷：主营业务收入-未开票收入 87378.64元
应交税费-应交增值税 2621.36元
下个月开票 ：
借主营业务收入- 未开票收入贷主营业务收入-开票收入
这个月开票的12万，确认收入
借：应收账款12万
贷：主营业务收入 116504.85元
应交税费-增值税3495.15元
麻烦看看，这样分录对吗
1/469
2022-05-30
是说，固定资产的进项已交过税金了，还未抵，现在公司要注销，是不是把增值税票去充红，税费是不是可以退回来
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2017-04-14
小规模纳税人自开的普通发票和专用发票合计金额未达到起征点，只是专用发票交增值税，还是全部免增值税
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2019-01-18
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