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弘智商贸营业期的资产负债表中存货、应交税金、未分配利润填列答案是不是错了?
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2016-09-23
那你说的应交税额:是应交企业所得税。还是所得税费用呢
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2022-02-25
上月销售简易计产品借：其他业务收入40000 元、 应交税费-简易计税2000元，贷其他应收款42000 。 本月应交增值税2000元，未做分录，银行交增值税2000元。分录借应交税费-未交增值税2000 贷银行存款2000 ，请问上月就交增值税2000元在本月补做分录要怎么做？
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2019-04-16
工会经费计提是放到货：应交税费、应付账款还是应付职工薪酬核算？支付工会经费是管理费用还是营业税金及附加核算？
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2017-09-27
张老师，我刚才把分录重新做了，发现资产负债里应交税金-应交税费金额还是原来的金额负7980，没有变化，这是怎么回事
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2024-04-15
老师您好，公司收到100万的顾问费，当月我们开具了100万的发票，假设服务期为半年 ！
借：银行存款 100
贷：预收帐款 94.34
应交税费-应交增值税（销项税额）5.66
以后每月
借：预收账款 15.72
贷：主营业务收入 15.72
那以后每个月做主营业务收入时凭证后面附上什么原始凭证呢 ？
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2020-09-11
老师你好！请问我给供货商5万元货款但是专票只开了41977.64元应交税费应交增值税5457元剩余的2565.36元不开票不退款也不给货我的等于剩余的2565.36元是给业务员的问扣
请问老师这怎么做账呢
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2020-01-01
小企业出租、出借包装物逾期未收回没收的押金应交的消费税，应借记（ ）科目，贷记应交税费-应交消费税科目
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2019-09-18
主营业务利润税负率=(本期应纳税额÷本期主营业务利润)×100%，这个应纳税额：不包含增值税和印花税对吗？
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2024-03-22
老师，请问老板承包了一个林场，几年的时间，中途没有发生过任何经营，老板只是领了一个营业执照（没有到税务登记过）。 然后现在这个林场可能要被拆迁。 到时候补偿款的话要不要交税？
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2019-07-15
2017年度做错了一个分录，计提时，借：营业税金及附加，贷：应交税费，然后缴税时分录做错了借：营业税金及附加，贷：银行存款我在2018年做 了一个分录是这样子的，主要是为了冲掉缴税时的那个营业税金及附加，借：以前年度损益调整，贷：营业税金及附加，然后借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，那么问题来了，应交税费还挂在贷方，该怎么冲呢？
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2018-02-26
老师，今年4月份新开始的服务行业增值税加计扣除10%政策，做账的时候怎么做账？
借：应交税费—增值税加计抵减 1万元
贷：其他收益 1万元
实际抵减：
借：应交税费—应交增值税（增值税加计抵减） 0.5万元
贷：应交税费—增值税加计抵减 0.5万元
这个借贷正确吗？
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2019-10-15
老师，针对餐饮业，如果当月做了无票收入的话，那针对这无票收入需要做应交税费-应交增值税这笔分录吗？还是只是在填申报表的时候填上无票收入金额就可以了？
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2016-10-26
老师，你好！咨询一下实操的问题，以前年度的应收账款多计了，从而也让主营业务收入多计了，现在要怎么调整啊，我当时记账时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项），现在要怎么调整啊，汇算清缴已经做了。我是这样做的对吗：借：以前年度损益调整-主营业务收入 贷：应收账款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整-主营业务收入
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2023-06-05
6月主营收入：546226.42 税额：32773.58 当月有退回货款，分录：借主营收入67300 贷：银行存款 67300（未做销项税额分录）
6月月末结转增值税按原收入额结转了： 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 17084.19 （有留抵税额：8163.1，本月进项：7526.29）
6月按报表报税是扣减了退回货款的， 主营业务收入：478926.42 税额：28735.59 扣减后 缴纳税额：13046.2
7月 ：要如何调整
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2018-08-13
小规模纳税人自开普票，款未收，分录
借:应收账款一xX
贷:主营业务收入
应交税费一增值税一销项税额
对吗？
这里税缴费吗？
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2020-04-16
您好，我们是小规模纳税人，我们每个月开出去的发票后那个免交增值税的是每个月底做还是季末的时候做？减免税额分录:借:应交税费-应交增值税（小规模），贷:营业外收入-减免税额
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2023-03-22
其他应收款、其他应付款多久可转入营业外支出与营业外收入？需税局批准吗
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2018-09-28
老师建筑业简易计税的这样做对吗 收到分包发票是冲减工程成本吗
收到分包发票：
借：应交税费-简易计税-分包税额2
贷：工程施工-合同成本2
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2018-10-26
小规模纳税人，开增值税普通发票，做分录的时候应交税费-应交增值税科目金额 是按票面上1%税率做账 但是在电子税务局增值税报表17栏的本期免税额是按3%税率计算
免交的增值税计入营业外收入需缴纳企业所得税，是按1%的金额还是3%的金额交企业所得税？
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2021-10-20
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