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1.2019年5月,某县城生产服装的纳税人缴纳增值税10万元、消费税30万元;取得出口退还增值税5
万元;缴纳进口关税8万元、进口增值税20万元、进口消费税10万元;被税务机关查补上月应交消费视6
1)计算该企业本月应缴纳城建税和教育费附加
(2)做出相应账务处理。
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2022-05-27
老师，我们公司是小规模纳税人，在填写城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报表时，计税依据增值税那一栏的数据应该填本期增值税申报表中的应纳税额合计还是填本期应补退税栏的数据啊？
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2021-03-14
老师，你好，我可以不做 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。直接做借:应交税费-应交增值税销项税，贷银行存款吗？
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2019-05-26
增值税发票税控技术维护费，入\"应交税费一增值税一减兔税款\"科目，月未需要结转到 “应交税费一增值税一转出末交增值税\"科目吗？
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2019-04-12
请问本月要是需要交增值税，是不是从进销项差转入应交税金-转出未交增值税 再从借：应交税金-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 营业外收入-增值税家里递减。次月缴税后。再做 借：应交税费-未交增值税 贷 银行存款？
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2020-01-07
老师好，小规模7-9月未超过30万，应交税费_应交增值税总共1,695.69，其中普票税额278.5，专票税额1417.16，
转出未交增值税时， 借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税 1695.69，贷：应交税费_未交增值税1695.69，那免征增值税转营业外收入时分录怎么写呢
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2020-11-04
本月增值税勾选平台升级，区分内销和出口退税了，那么出口货物的进项勾选了出口退税后，是不是账务处理方面也有变化，进项税额转出这一步还需要做吗？
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2017-12-15
老师，你好，我想咨询一下，我们企业是生产企业，对国外出口货物，我们退的税，是退增值税吗？免税是对国外的税免吗？譬如，我对国外销售10万，我收回的也是10万吗？
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2022-02-11
外贸企业，11月进行退税勾选，12月初，增值税申报时，退税金额和税额，要在附表二中出现吗？如果有，是提取数据就出现，还是手填。本月要填哪些表，填哪些数据？
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2019-12-10
实际抵扣进项税额=期初留抵进项税额+本期进项税额-进项转出-出口退税-期末留抵进项税额，这几个数值是看增值税申报表中的上期留抵税额跟期末留抵税额吗？
1/2019
2019-12-02
老师早，4月申报缴纳属期3月份的增值税，分录这样写：
3月份结转增值税时，借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税
4月份缴纳时，借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 可以吗？
2/1410
2020-05-04
我们这个月有红冲去年免税发票，导致不含税金额和增值税税额不一致，
然后增值税申报表里的增值税税额是和红冲免税发票后的金额一致，变少了，
账上和开票查询统计增值税一致，请问增值税申报表怎么更改增值税税额 ？
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2023-07-12
老师，企业会计准则下，月末，增值税处理是:借:应交税费－应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费－未交增值税，对吗
小企业会计准则下，月末增值税怎么处理呢
1/1109
2019-10-30
老师，月末进，销项需要结转到应交税费应交增值税转出未交增值税科目吗？还是直接取进项和销项的差额，借应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税？
1/1405
2020-03-04
老师我想问下就是月底结转增值税的时候，分录怎么写比较好，
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税-未交增值税
这个分录对不
1/1157
2019-09-15
比方说我们1月份外销额是300万，内销额是50万；进项是280万那我们要退税多少，怎么计算呢1月要交增值税么，要交多少呢？出口退税是怎么回事
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2018-02-26
老师请问：销售退回 ，退货是上个月的货，这个月做账，借 ：主营业务收入 应交税费-应交增值税 （销项税）贷：应收账款 借：库存商品 贷 主营业务成本 。这样做对吗？
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2022-10-19
外贸公司从生产厂家采购产品出口，如果外贸公司不退税，那是不是就不用生产厂家开具增值税专用发票?如果生产厂家自己做退税，需要什么条件?
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2020-04-22
老师，我想问一下您这个增值税申报表上的即征即退项目里的本月数列上期留底税额呢174044.54是根据什么填的啊，我这个公司是个贸易公司，有退税那种。
1/1136
2019-05-12
外贸企业（贸易型）进项发票退税勾选应该是什么时间，如果月底勾选，下个月增值税申报可以吗，退税勾选可以下个月初勾选上个月的，然后当月申报吗
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2020-05-29
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