老师请问：销售退回 ，退货是上个月的货，这个月做账，借 ：主营业务收入 应交税费-应交增值税 （销项税）贷：应收账款 借：库存商品 贷 主营业务成本 。这样做对吗？

王艳 追问

2022-10-19 09:22

借：库存商品   贷：主营业务成本  这个凭证还的做对吗？

郭老师 解答

2022-10-19 09:25

你好，主营业务成本放在借方负数。

王艳 追问

2022-10-19 09:30

库存商品贷方    也是负数，

郭老师 解答

2022-10-19 09:32

库存商品在借贷贷都可以的，没有关系。

王艳 追问

2022-10-19 09:37

主营业务成本在借方是负数，   库存商品在借方  是正数，

王艳 追问

2022-10-19 09:38

你回答仔细点，

王艳 追问

2022-10-19 09:39

销售退回财务软件都是红字

郭老师 解答

2022-10-19 09:41

库存商品在借方贷方都可以的，
借主营业务成本负数贷库存商品负数，
或者是借主营业务成本负数借库存商品

郭老师 解答

2022-10-19 09:41

损益类的科目发生额他固定的，不是损益类的科目，可借可贷。