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借：管理费用 500 贷：库存现金500元 资产负债表 货币资金减500元 未分配利润500元 平了，但是利润表上期有盈利20元，这样利润表净利润与财务报表的勾稽关系差40元，请问哪里登记错误了
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2023-10-09
文都公司2020年1月1日对甲公司投资100 000元，取得其100%股权。2020年12月31日，甲公司的股本为100 000元，2020年实现净利润50 000元，按净利润的10%提取盈余公积，按净利润的30%向投资者分配利润，年末，盈余公积为5 000元，未分配利润为30 000元。
要求：
⑴编制文都公司业务发生的会计分录；
⑵编制文都公司2020年末编制合并财务报表时内部股权投资的抵销分录。
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2022-09-22
老师，你好！所得税汇算清缴时是用利润表中的应纳税额去调增和调减对吗？不是用净利润的金额吧？
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2021-01-21
请问老师，12月份的利润表本年、本月的净利润都为负数，还需要填企业所得税汇算清缴的申报表吗？
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2019-05-09
一个公司，第一年到年底，他的累计净利润和未分配利润数据是一致的吗？如果不一致是什么原因？
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2019-04-03
老师我这个利润表本年累计净利润金额与资产负债表期末期初倒挤出来的金额不等 改如何解决？
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2018-10-25
你好，老师，我现在想算出一个公司某一年的利润留存率，知道算他有两个方面算法：
1.（净利润－分配股利）÷净利润
2.（盈余公积＋未分配利润）÷净利润
但是我并不知道这里面的数字从哪些报表哪里可以看到，然后算出来。
例如
1.盈余公积和未分配利润是累计数，所以应该本年的减去上一年期末数？
2.净利润就是利润表中净利润栏中的数字？
3.分配的股利又应该从哪些表中找呢，可以具体说明下吗？（我也有一些疑惑：在资产负债表中应付股利这栏可以代表分配的股利吗？我的理解中资产负债表的应付股利这一项是应付还未付的股利，并不能代表本年，所有的应该付的股利。而且我看到的这个财务报表应付股利这一栏中并没有显示数据，虽然在其上的其他应收款这一项有数值。）
上述如有不正确，希望老师可以指正。
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2022-09-03
老师，24年税局要求我们补交1000元的企业所得税。我这边计提分录是这样写的：借 利润分配-未分配利润1000 贷 应交税费-应交企业所得税 1000 。但是导出的利润表的净利润数和财务报表利润数据不一致，利润表利润比资产负债表多了1000元，我该怎么调整利润表？
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2025-01-15
老师我想问下所得税是定税，那么最后成本票少利润太高有什么关系吗，最后这个利润分配缴纳个人所得税是按利润表里的净利润的20%缴纳个人所得税吗
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2017-05-31
2024年度4月份调了一笔2018年度的帐，计入科目的贷方是利润分配——未分配利润，现在资产负债表的期初数减期未数不等于利润表里的净利润，这种情况该如何处理？
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2024-05-17
老师请问月度报表勾稽关系是对的，把数据放在季度报表上，资产负债表和利润表勾稽不对，资产负债表未分配利润期末数减年初数不等于利润表累计数净利润
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2023-12-14
合并报表中利润表的逻辑关系，利润总额减去母子公司加起来的所得税费用等于净利润？我现在合并后所得税费用加起来不是合并利润总额的25%，是不是不对？
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2021-12-30
老师，请问年底净利润为正数，做借本年利润，贷未分配利润，之后未分配利润仍然为负数，这样还需要做其他会计分录吗，还是说做完这一步全年账务处理就结束了？
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2020-01-09
做账的时候，利润总额是347616.6
但是申报A类报表的时候，有弥补以前年度亏损325897.59
最后做账的利润表中的净利润跟A类申报表的近利润是不一样的，这是正常的吗？
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2020-01-14
某公司2019年12月31日的资产负债表如下表所示。该公司2019年的销售收入为500万元，公司的生产能力已经处于饱和状态，税后销售净利率为10%，其中，60%的净利润分配给投资者。预计2020年的销售收入将提高到600万元。假定2020年与2019年的销售净利润率和利润分配政策相同；
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2022-04-24
木木老师你好，我想请问，之前我调整固定资产，借固定资产，贷以前年度损益调整，结转到 借:以前年度损益调整 贷:未分配利润 这样我现在就存在一个问题，利润表与资产负债表中的勾稽关系对应不上。（资产负债表的“未分配利润”期末数=资产负债表的“未分配利润”年初数+利润表的“净利润”本年累计数才对。可以我现在利润表的净利润多出以前年度损益调整到未分配利润数，现在要怎么做才好
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2019-04-16
请问老师，资产负债表的未分配利润期末数应调增68.74元才和利润表的净利润平衡，可问题是不知道哪里才导致的不平衡，请问咋办？
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2020-05-21
老师，请问一下我做的是手工账，试算平衡了，未分配利润期末减期初也等于利润表净利润累计数，但资产负债表还不不平怎么回事？
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2021-11-08
老师，在T+财务软件中，总账里面的本年利润科目余额表与利润表中的净利润不一致，这个是什么原因引起的，要怎么才能找出差异
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2021-10-01
老师好，我调账调了利润分配未分配科目，利润表和资产负债表期末净利润2张表余额不想等，季度申报报表需要调整期末余额吗
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2021-07-14
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