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老师，金税盘上个月交了280，这个月没开票不用交税，这么填写可以吗？是这个月都填0，抵减时候再填还是怎么弄？
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2021-10-03
老师，1、在我的帐套中，应交增值税-未交增值税科目中有2019.12月份的余额：25437.96元，请问怎么处理，2、本月有进税额854.72元的进项税额的负数发票，是对方开出的，并退回了现金854.72元给我公司，请问这个帐务怎么处理？3、我公司于2016年开出了一张发票58400元，但对方没有做帐，并且也把发票退给了我们，我们于今年1月重新开了一张金额相同的发票，那我公司可不可以开出红字 发票呀？谢谢！
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2020-04-19
老师，请看图，这是初级课程上的一个例题。但是我平常做账的时候，缴纳增值税都是：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款来做的。究竟哪个正确呢？
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2015-12-17
老师，我们是生产出口企业，之前是代帐公司代的帐，他们的增值税从未结转，现在我想把结转了，但是感觉有差异，结转后增值税有借方余额13791.58元，应交税费-未交增值税余额是-12271.54元，我现在应该怎么办呢
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2018-03-26
老师好，
1、预缴增值税
借:应交税费--预交税款100元（老师，二级科目预交税款，也就是是预交增值税吗？）
贷：银行存款100元
2、次月抵扣预缴增值税
借：应交税费--未交增值税100元（老师，此栏借方有余额，怎么结平？）
贷：应交税费--预交增值税100元
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2022-04-01
老师，请问我公司每月月底结账前，我都会把“未交增值税结转一下”，如次月有增值税缴纳时，就直接做“借：应交税费-未交增值税”，贷：银行存款“。但这样做之后，我在科目余额表里看不到我今年实际交了多少增值税，请老师告诉我下正确的分录应该怎么做我 才能在科目余额表知道我今年实际交了多少增值税
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2022-03-04
老师，我想问一下增值税结转的问题。
课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做那笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
老师，未交增值税借方和待抵扣进项税额这些在资产负债表应交税费会形成负数，这个是不是会导致资产负债表不平？这个需要管不？怎么处理
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2020-12-18
老师好，我2月，3月的销项税费没有结转，现在账面有余额133944元，但是未交增值税明细账又是平的了，怎么办？
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2019-07-03
小规模企业，如果我9月代开的增值税专票，税款是9月扣款的，但是银行一直没拿到过，那9月的时候还要不要结转到未交增值税呢，还是直接放在应交增值税，等以后银行来了再冲呢？
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2018-11-07
我们公司以前请的是兼职会计，在交增值税销项税时她是这样处理的 借：应交税费-增值税（销项税） XX 贷：银行存款。 还有进项税额和销项税额一直没有转到未交增值税，在增值税这一块她只用了进项税和销项税这两个科目，请问这样我怎么进行账务调整？
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2018-01-08
应交税费期末余额是不是还需要缴纳的税费，现在的问题跟我实际要缴纳的数字对不上，我应该怎么自查，二级科目的余额进项税额加上减免税额减去销项税额是不是等于未交增值税的期末余额数，
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2019-06-13
老师，代扣代缴个税返还手续费之前做了其他收入，做了销项税额和应交的附加税，但是应交税费~销项税额是否最后要转到应交税费~未交增值税里面啊
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2020-06-09
是一般纳税人有一个项目采用简易征收，那增值税怎么入账？是通过应交税费—未交增值税还是销项税呢
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2017-06-09
7月分录1）管理费用-小车费-第一次购买保险 11000.11 应交税金-进项 660.00 贷现金11660.11
2）借固定资产225689.65 应交-进32827.59 贷其他应付款77090 现金181427.24
3） 车辆购置税未做进去7月分录。那8月固资折旧应该怎分录？
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2018-08-31
借：应收账款-未开票 贷：主营业务收入-未开票 应交税费-应交增值税-销项税额，下月开票需要怎么写分录，需要应收账款未开票需，再设置具体客户的明细科目吗
1/1213
2018-09-04
请问一下租金未交，租房的发票也未开，但是办公场所9月份已经开始使用了，9-11月的房租可以摊销吗？
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2021-11-30
#提问#本月开票分录，是这样做吗？为什么已经支付了税费，在资产负责表上还显示有应交税金998.15元？这个费用是即开已经即交了的。
开票时：
借：就收账款 32027.80
贷：主营业务收入 31029.65
应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
计提时：
借：税金及附加 998.15
贷：应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
支付时：
借：应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
贷：银行存款 998.15
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2018-12-14
老师，给我讲讲应交税金――已交税金这个科目
1/548
2018-12-19
老师小规模增值税减免是计入营业外收入还是应交税费——转出未交增值税
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2020-04-06
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