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老师，该题的事项2不应该纳税调减吗
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2020-07-28
进项税额转出发生额应该看哪个方向
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2018-06-05
清理出售固定资产应交的税费是计入“应交税费_应交增值税（销项税）”吗？此举和正常的经营收入一样吗？
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2016-06-04
老师，那个建筑公司实务中分具体项目核算，A项目的采购各类的，费用各类，有进项是单独在A项目，B项目是在B项目，然后公司后勤管理部门也会发生这些，然后这些进项，都是在一个公司，增值税怎么计算呢，增值税不是销项减去进项等的差额就是应交增值税额，A项目确认的销项加上B项目确认的销项减去A项目的进项加B项目的进项再减去公司管理上的进项，得到应交增值税税额吗
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2022-09-30
销售货物时会出现应交增值税销项税额这一科目，如果这个月未交增值税这一科目就直接变成应交增值税未交增值税了吗？还是要过渡转换一下把销项税额转到未交增值税这一科目。
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2021-12-28
老师，建筑行业如果销项税额是5万，预缴增值税2万，预缴附加税2400，如果进项增值税是3万，那应交增值税为0,2400的附加税是不是就成了留底，我理解的对不
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2021-11-19
老师，请问应交增值税-销项税额期末要结转到未交增值税科目嘛？
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2020-07-14
老师。您好。我公司本月销项税额和之前留底税额抵减之后剩余需缴纳税额九千多，账上如何做分录呢？留底的这部分税额如何体现，如果不管它，那么我的账上销项税额就有相等金额的余额。这个怎么处理呢？留底税额这一部分之前认证了，但是没有销项，就没有做账，那这部分已认证的进项税额还摆在应交增值税-待认证进项税额的，这个现在已经完全冲掉了，怎么在账上体现呢？
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2019-07-10
结转完进项和销项之后“转出未交增值税”余额数500元在贷方，还有税控盘的820元可以减免，那我继续做分录借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税500贷:应交税费-未交增值税500借:应交税费-应交增值税（减免税额）820贷:管理费用820借:应交税费—未交增值税500贷:应交税费-应交增值税（减免税额）500这样对不对？
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2017-08-06
老师问题有点长，谢谢 下例增值税账务处理是否正确。下例增值税账务处理是否正确
1.2019年10月本单位缴暖气费取得增值税专票3374.6元（含税）。借：应交税金-应交增值税-进项税306.78 管理费用3067.82 贷：银行存款3374.6
2.购进商品进项增值税专票55500元（含税）借：库存商品47844.83 应交税金-应交增值税-进项税7655.17 贷：应付帐款55500
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2020-07-04
收到总公司货反的会展服务促销服务费400元，钱直接在打订货系统上。分录是应该借：银行存款 贷：其他业务收入应交税费―应交增值税―进项税额转出还是销项税？
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2018-10-15
假设当月勾选的进项税额为20，勾选的出口退税进项票10，当月销项税额50，那应交增值税是怎么算的？在填写申报表的时候是怎么填？
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2022-03-02
今天我们接到税务局电话说去年有一票发票异常让我们做进项转出 那凭证是怎么个分录呢 货方：应交税费-增值税-进项税额转出 借方：对应的费用吗
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2017-02-24
老师好：我司为一般纳税人，11月份销项税额为270769.54元，进项抵扣税额为200882.47，应交增值税=270769.54-200882.47=69887.07对吧，但银行的扣税凭证是31738.74元。这是怎么回事呢？
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2022-01-08
老师您好，麻烦问一下，暂估了收入和增值税，增值税申报的时候附表一“未开具发票”这里填列了数据，会增加主表的收入和销项税额，然后同时会影响应纳增值税的金额吗？
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2023-07-12
1、如果企业存货很大，购进时税率是16%，销售时税率是13%，对企业是有利的吗？如：2018年12月购进水泥一批，不含税价100万元，进项税额16万元；（一）如果是以含税价签的合同：约定售价为200+200*16%=232万元，原毛利为100万元，应纳增值税为32-16=16万元；税率调整后毛利为205.3-100=105.3万元，应纳增值税为销项税额26.69-16=10.69万元。（二）如果是以不含税价签的合同，应纳增值税16万元；税率调整后毛利不变，为200-100=100万元，应纳增值税=200*13%-16=10万元。结论：税率下降后，以不含税价签合同比含税价签合同的应纳增值税略少些。 不理解这个，
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2019-03-22
思羽老师进来一下，上次问题没问完，时间到了。
每个月结转了进销项至未交增值税。。那么这里的用进项税额直接抵应交增值税的分录应该怎么做?
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2022-02-28
应交税费借方余额是表示啥来的，蒙住了.是不就是进项税额大于销项税额也就是不用缴纳增值税？
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2018-06-27
老师，我们结转增值税。应交税金的-销项税额，和应交税金的-进项税额。这两个科目到底有没有余额，有些老师说有余额，有些老师说要结转掉
1/709
2018-03-07
我是制造业的应税服务，我收到的建筑服务的9%的进项发票可以用来抵减我制造业13%的销项吗？
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2020-04-03
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