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社保计提时，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 （公司部分）
缴纳社保时，借：应付职工薪酬 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款
发放工资时，借应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 银行存款
这么做是对的吗？
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2019-12-18
老师，我开了15年12月30日开了一张20000元的发票，款项为收，16年2月才收到款项，增值税为582.52元，我的会计分录该怎么写
借：应收账款20000
贷：主营业务收入19417.48
应交税费——增值税582.48
收到款时，我又该怎么写增值税的金额，是免税的
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2016-05-24
收到某公司转账支票一张60000元，偿还前欠账款。会计分录 借：应收账款 贷：银行存款 为什么不是应付账款
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2019-04-03
有些员工问公司借款的我这样挂：借：其他应收款-某某 贷：银行存款 要是一直挂其他应收款会怎么样呢？
1/563
2018-07-25
以前收到发票时是借：费用 借进项 贷;银行存款 贷：进项转出 现在收到负数发票 是不是直接 借;银行存款借;费用(负数）
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2019-05-30
老师，我们有个通电工程合同价9万，我们还没有收到钱，我们垫付34500购买电杆，借其他应收款，贷银行存款，收到钱记借银行存款，贷其他应收款，怎么转成本了
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2019-09-24
老师，请问我们公司需要注销，但是应收账款和应付账款下面有余额未支付，但是注销后应付账款等有钱了还是需要老板个人支付给对方的，应收账款，等客户有钱了也是会支付给老板个人的，这个情况我们的应收账款还是做借：营业外支出 贷：应收账款（营业外支出需要做纳税调增）应付账款还是做借：应付账款 贷：营业外收入（营业个收入不做纳税调减）老师请问这么做对吗？
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2023-12-21
我垫付一笔工程款31126，发生时，我做的分录是:
借：其他应收款 31126
贷：银行存款 31126
收到工程款，我怎么冲回来，我又要确认收入
借：银行存款
贷：主营业务收入
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2019-05-19
已计提坏账，但是没有转销；然后收回应收账款时，会计分录如下，正确吗？
借：银行存款
贷：应收账款
借：坏账
贷：信用减值损失--计提坏账准备
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2020-05-13
2018年收到10万，本来应该做:借:银行存款 贷:应收账款，做成了 借:银行存款 贷:营业外收入。
这种做错的怎么办呢，现在能直接冲了重做吗？
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2019-07-29
应收账款和实际收到的款项有很大的差额怎么处理？实际收到的是十一万，应收账款挂着15万，怎么处理那收不回来的应收账款？对方是强制给了消费餐券抵的货款，没有可能给任何凭据给我企业。
2/2990
2020-04-07
老师请问：我公司挂靠甲公司A项目，现甲公司帮我公司找的乙劳务公司代付农民工保险费，保险公司开票给了甲公司。我公司内账上甲公司和乙公司的账目都要反应出来，请问分录应该怎么做？我做的分录：借：工程施工（保险）A项目，贷：应付账款（保险公司）A项目，借：应付账款（乙公司）A项目，贷：其他应收款（甲公司）A项目。但是觉得好像不对，甲公司和乙公司的往来账务没反应出来。请问正确是的应该怎么做。
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2022-07-07
出租给购买单位使用的包装物，尚未付款。会计分录：
借：其他应收款
贷：其他业务收入
应交税费---应交增值税（销项税额）
借：其他业务成本
贷：周转材料---包装物(摊销)
是否正确！
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2021-02-22
老师好，一般纳税人企业要注销，货币资金、应收账款、应付账款、其他应收款和其他应付款均有余额，其中应付账款、其他应收款和其他应付款都是负的，账是之前代理记账公司做的，有些款大概率是不能再收回来的了，我要怎么调平啊？
1/2550
2020-05-18
接受到银行通知，应收丙公司的贷款222000元已收妥，请编制会计分录
1/398
2022-03-18
企业收回应收款项时 为什么应将取得的价款与该应收款项账面余额之间的差额计入当期损益 损益又指什么
4/3601
2016-12-26
资产负债表中预付款项和应付账款如何填列？
1/2794
2018-01-10
应收账款和应付账款能写在同一张凭证上？
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2019-08-01
老师，你好。保证金的分录，是借：其他应收款-保证金 贷：银行存款 还是借：存出保证金 贷：银行存款，其他应收款与保出保证金两个科目的区别是什么？
5/350
2022-08-11
质量罚款，我在发放工资时扣出来做的借：库存现金 贷：其他应收款 ，但是上月我没计提罚款，扣除时完成其他应收款在贷方了，怎么处理了
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2018-03-21
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