应收账款和实际收到的款项有很大的差额怎么处理？实际收到的是十一万，应收账款挂着15万，怎么处理那收不回来的应收账款？对方是强制给了消费餐券抵的货款，没有可能给任何凭据给我企业。

带着梦想去旅行 追问

2020-04-07 20:31

是啊，所以问老师怎么账务处理合适？

陈诗晗老师 解答

2020-04-07 20:32

这个不是账务处理的问题，是你企业实际经营导致的。
你做账是根据你发生的经济业务进行处理。

带着梦想去旅行 追问

2020-04-07 21:06

那您的意思收不回来的钱一直挂账上吗？总是要处理吧？有几种方式？

陈诗晗老师 解答

2020-04-07 21:14

你这另外 的部分是为何收不回，是暂时收不回还是永久 收不回

带着梦想去旅行 追问

2020-04-07 21:16

永远收不回，而且这是常态化，每个月都会这样

陈诗晗老师 解答

2020-04-07 21:19

比如你应收100，他给了你消费券100，
你是
借 预付账款
贷 应收账款
你消费这100时，再抵消  预付

带着梦想去旅行 追问

2020-04-07 21:23

预付的原始凭证是什么？

带着梦想去旅行 追问

2020-04-07 21:24

不会给开发票的

陈诗晗老师 解答

2020-04-07 21:30

你去消费不开发票给你？那你这是消费的什么？

带着梦想去旅行 追问

2020-04-07 22:00

人家会说餐券不开发票

陈诗晗老师 解答

2020-04-07 22:15

反正他给你的这个不开票，是不合理的，除税法上是说不过去的。如果说你确实无法取得发票，你在消费的时候，通过他的收据啊，或者是其他单据，正常的把这个预付账款给处理掉，后面在汇算的时候做纳税调增处理。