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我单位2019年调整了折旧期初额，以前没折旧，今年第一年调整的期初折旧额，为事业单位、请问企业所得税汇算清缴中折旧、摊销那个表必须填么？表中税法上面的各项指标如何填写？像税法计税基础、税法折旧额之类的如何填写
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2020-05-06
老师，我们这边本月估本月的暂估，再冲回上个月的暂估。但是以存货三栏账为依据，因为存货三栏账最准，去调整暂估，我不知道怎么反过来去调整暂估。
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2018-12-19
蔚来公司2021年度生产销售甲产品，存货采用先进先出法核算。产品年初库存1000件，单位成本为2万元，单位产品可变现净值为1.5万元；本年生产产品2000件，单位成本为1.8万元；本年销售1500件；产品年末单位产品可变现净值为1.7万元。该公司存货跌价准备账户年初、年末余额未发生变化，即年度内未作出存贷跌价准备的转销和转回。
要求：你认为 是否应该建议蔚来公司审计调整？如果需要应如何调整？
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2022-06-10
20年汇算清缴利润所得额是-119万，在21年时申报利润表时把119万加到主营业务成本里啦，形成21年的帐表不符，调整分录怎么写
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2022-05-16
企业所得税扣算扣除凭证发票提风险提示反馈异常，项目名称是企业开具发票收入大于所得税费用申报收入，因为我们报的企业所得税的报表收入是小于开票发票收入的所以现在我在汇算清缴年报里面调增纳税调整收入和纳税调减成本，那现在我现在要进行反馈，然后反馈结果，是不是选择有问题，然后这张照片，企业所得税补税及调整情况，下面有，税款滞纳金罚款，纳税调整，纳税调减，我这里是不是要把，纳税调增收入的金额和纳税调减的成本金额都填上去呢
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2022-04-13
老师 我调整费用前本期是相等的，调整以后本期就有个差额，我直接将费用调整到了未分配利润，就是如果期初未分配利润加上这个金额，勾稽关系就平了，现在不平，是正常的吗
就是我去年多记了1万元的费用，我今年正确的会计处理怎么处理呀，报税需要做什么调整吗
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2022-10-21
最新的税法规定的固定资产折旧年限是多长时间，折旧年限大于税法规定的折旧年限，所得税汇算是否需要调整，如电子设备税法规定最低是三年，实际会计上按照5年来计提，那么在所得税汇算时是否需要进行调整
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2014-09-12
蔚来公司2021年度生产销售甲产品，存货采用先进先出法核算。产品年初库存1000件，单位成本为2万元，单位产品可变现净值为1.5万元；本年生产产品2000件，单位成本为1.8万元；本年销售1500件；产品年末单位产品可变现净值为1.7万元。该公司存货跌价准备账户年初、年末余额未发生变化，即年度内未作出存贷跌价准备的转销和转回。要求：你认为 是否应该建议蔚来公司审计调整？如果需要应如何调整？
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2022-06-10
蔚来公司2021年度生产销售甲产品，存货采用先进先出法核算。产品年初库存1000件，单位成本为2万元，单位产品可变现净值为1.5万元；本年生产产品2000件，单位成本为1.8万元；本年销售1500件；产品年末单位产品可变现净值为1.7万元。该公司存货跌价准备账户年初、年末余额未发生变化，即年度内未作出存贷跌价准备的转销和转回。要求：你认为 是否应该建议蔚来公司审计调整？如果需要应如何调整？
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2022-06-10
老师我想请问一下。我接过来的账上应交增值税是个负数，但是税款已经交过了，我现在要用以前年度损益调整，调整一下分录，需要怎么调整？还有一个问题是我调整完成后，对我的报表有什么影响，今年的跟去年的报表都有什么影响？
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2025-04-03
老师您好！请问我用了以前年度损益调整科目，更改了财务报表，可是年报时企业所得税申报表上的“本年累计实际已预缴的所得税额”这个数据自带出来的还是没有变成变更之后的数据，企业所得税第4季报也更改了的（21年前3个季度已实交所得税2万，第4季度原来申报的是1.3万，有暂缓交税政策这个1.3万元还没有缴款）22年我调整了营业支出（收到了21年的原材料发票，增加了营业成本）企业所得税也就减少了7千多元，年申报时“本年累计实际已预缴的所得税额”还是原来的数3.3万元，不是更正之后的数据2.6万元，这样一来到最后还要退税7千多元，而本身去年就只交了2万元，老师请问我最好怎么处理呢？
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2022-05-12
老师，汇算清缴的时候固定资产500万元以下的一次性计入成本费用，会计处理没有一次性的，汇算清缴的时候要纳税调整吗
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2020-02-03
老师，初级里的企业所得税中计算应纳税所得额用的是直接法，但是实际操作中计算应纳税所得额用的是间接法，我只知道间接法的公式是：应纳税所得额=利润总额+纳税调整项目金额。 我想问下纳税调整项目金额是怎么算的？
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2018-02-06
所得税汇算清缴，暂估材料没来发票，调增以后报上去了，现在他五月之前会把发票开过来，还需要再修改申报表吗？调不调整都是亏损状态 ，第二个问题是之前暂估是按16%税率暂估的，他开来的发票是13%，这样当时结转计入成本的材料就少了 怎么调整
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2020-05-16
我们是农林牧渔企业，在做2021年汇算清缴，A105000纳税调整项目明细表中，调增：招待费18000元，未取得发票成本250000元，合计调增268000元。
在A107020所得减免优惠明细表时，第八列纳税调整额，我是否可以填268000元？还是需要填-268000元？还是不能填，最终应纳税所得额就是268000元？
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2022-05-07
税务局查出公司17年的成本票出了问题，应该怎么调账？
1/806
2019-07-12
财务报表年报是不是要按所得税调整后的填呀？调整后的又要怎么调呀？
1/1056
2023-03-17
去年调整实收资本的金额时，是26000，现在发现，应该是13000才对，还能再调增是实收资本吗？应该怎么处理？谢谢
2/1058
2021-06-24
去年多记了财务费用，汇算清缴需要调整，小企业会计准则，可以免填期间费用表，请问这个财务费用调整的话是在A105000纳税调整表就可以调整好，还是需要再填写期间费用调整表才可以
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2020-04-30
问一个税务问题。
如果2020年做了一笔调整以前年度损益的分录，比如：
借：短期借款 10000000
贷：以前年度损益调整 10000000
该调整涉及增加以前年度（2019年）应纳税所得额，要补交企业所得税的
那么，应该在什么时候调整和补交？这笔调整反应在纳税调整表的哪个项目里面？（做这笔分录的原因是2019年公司基本户还贷时做了借方财务费用-利息支出，现2020年要调回冲减短期借款）
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2020-03-14
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