关于部分票用对方不开票，用公户付款，这部分无票成本杂费，是等年底汇算清缴时一块调增，还是每月用什么方法调下帐？

清茶 追问

2017-06-21 08:04

老师，肯定是要不来发票的，以前都是用个户给他们付款，可是这么些款从公转到法人个户，然后再付，等于是法人的个税了，有什么好办法吗？

李爱文老师 解答

2017-06-21 08:12

法人的个税，找法人交这个钱（就是应该扣法人的钱，挂”其他应收款——法人“或者法人拿这个钱交给财务）

清茶 追问

2017-06-21 08:15

老师，我是说之前给没票的付款，都是用公户转到个户（法人），再用个户付给他们，这样无形中成了，从公转到个（法人）不是就成了法人的红利了吗？ 
老师，我这个指外帐，这种无票的付款，怎么付款比较好？每月怎么做帐比较好？（用公户付而不是公转法人个，法人个再付款）

李爱文老师 解答

2017-06-21 08:26

无票的付款，没有什么好的解决办法，就是从公账上一付款，就会牵扯到法人卡，就会查到法人卡。

清茶 追问

2017-06-21 08:49

老师，这部分无票付款，都是企业正常真实的成本费用，我用公户付款，然后每月做帐时分录不做成费用和成本（这样年底的所得税汇算就不用调增了），会记分录应该怎么做？

李爱文老师 解答

2017-06-21 08:53

公账付款，可以做成本费用，只是属于企业所得税的调增事项。做哪个科目，没发票，都属于调增事项