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进项大于销项，年末或者月末怎么处理，需要结转吗？
1/7950
2020-07-14
老师，月末销项和进项要结转吗？
1/889
2020-05-07
老师，进项销项是每个月都必须结转吗？
5/2228
2021-07-12
老师你好，增值说月末结转如何处理
1.销项大于进项的处理
2.进项大于销项的处理
麻烦分别回答一下，谢谢
2/408
2022-03-18
进项小于销项，怎么结转
1/1005
2021-10-26
进项及销项期末不用结转的哦
1/626
2019-09-11
月末进项和销项，需要结转吗？
1/2171
2018-04-19
老师你好，年底了，进项大于销项，这个怎么结转？
1/1030
2020-01-01
一般纳税人月末需要将销项税额、进项税额、进项税额转出，转入未交增值税吗？还是保留余额？
1/899
2018-06-05
老师，销售返利，借库存商品（红字）贷应交税费-增值税-进项税额转出（蓝字）贷应付账款（红字），这个进项税额转出月末需要结转增值税，是借应交税费-增值税-进项税额转出（蓝字） 贷应交税费-增值税-转出未交增值税（蓝字），是吗
1/733
2019-11-07
17年购买的固定资产放映设备，
借：固定资产—放映设备
借：待抵扣进项税额
贷银行存款。
现在发现这批设备不能用于抵扣，如何做进项税额转出分录？
1/33
2022-06-10
自产自用的库存商品用于不动产在建工程不视同销售，借：在建工程 贷：库存商品领用原材料用于不动产在建工程，借：在建工程 应交税费–待抵扣进项税额(0.4) 贷：原材料 应交税费–进项税额转出(0.4)库存商品是由购进的原材料进行生产的，为什么库存商品用于在建工程不需做进行税额转出，怎么理解或者说为什么可以进项抵扣呢？
1/1625
2019-03-27
上个月做账：借：工程施工-直接材料9000
应交税费-待抵扣进账税1000
贷：应付账款9000
月底：借：进项税额1000
贷：待抵扣进项税额1000
当月作废，红字冲
借：工程施工-9000
待抵扣进项-1000
贷，应付项款-10000
进项税额转出分录怎么做
1/1947
2019-10-14
老师，待抵扣进项税额转出，用什么作附件啊？
1/2464
2019-09-12
老师，请问外贸企业，勾选退税认证的进项税额，增值税表是显示在待抵扣进项税额的，退税成功后，需要把已退税进项税额填写到增值税表进项税额转出额，免税项目用这一栏吗
6/296
2024-01-02
老师，在建工程领用自产产品到底进项税额现在怎么规定的，到底是借：在建工程,贷：库存商品？还是借：在建工程，应交税金-待抵扣进项税额;贷：库存商品，应交税金-进项税额转出？到底做不做百分之四十的进项税额转出？还是从什么时间开始新规定要做进项税额转出？
2/1441
2019-08-24
申请退税的那部分税额勾线后是会在待抵扣进项税额体现吗，退税那部分需不需要做进项税额转出
1/738
2020-04-02
外贸企业取得的用于出口退（免）税的进项发票，认证后填写在附表二“待抵扣进项税额”相应栏次。外贸企业征退税率之差部分计入成本，不在附表二进项税额转出中反映。这个差额要不要在表二填的，有说要填，上面这段话网上找的，又说不用填
1/2047
2019-04-09
老师，报税时候附表二中，是已经做了账务处理的进项税要做转出填写进项税额转出中，那什么时候填写待抵扣进项税额呢？是在勾选平台上直接选择不抵扣勾选的吗，填在本期认证相符且本期未申报抵扣？账务处理时候进项税按照普票一样直接做费用里吗？
2/1385
2022-02-07
有两张发票不打算抵扣，就做了不抵扣勾选，然后数据就显示在附表二待抵扣进项税额这栏，要怎么处理，进项税额转出吗？
1/2483
2021-03-20
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