;)
老师，我们这个月进项500，有100不抵扣。做账的时候是，借：固定资产，应交税费应交增值税-进项税，贷银行存款。这100不抵扣的我要怎么入账，可以在应交税费里增加待认证进项吗？
2/391
2022-01-04
借:管理费用
应交税费-应交增值税（进）
贷:银行存款
请问上边这笔分录款没转成功退回来了，要做一笔反冲分录怎么记啊
1/652
2020-02-10
你好，老师，还是这个问题， 如果我借：销售费用 贷：库存商品 应交税费-应交增值税 按成本做的话，库存商品就是不含税的， 我们是小规模企业， 那我的库存就对不上了。
10/52
2025-02-18
会计分录为何以1240万为基础计算而不是1210万？
另下面应交增值税分录，卖赚了，不是应
借：投资收益，贷：应交税费吗？
1/786
2020-04-10
老师，我想问下我们公账收到了物业退给我们的电费钱，而物业也同时开了红冲发票给我们，但是这些发票之前已经抵扣了，那我们应该怎么做分录呢？之前收到发票的时候我们是这样做的：
借：管理费用——电费
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：预付账款——物业公司
4/226
2024-05-09
企业接受非现金资产投资，接受投入的物质，为什么要应交税费-应交增值税？
固定资产与无形资产为什么不用？
1/2131
2019-09-23
款已付，货已到，发票次年对方才开出 在不做出入库单的情况下可以这样做吗？当月分录 借： 预付账款-XXXX(含税金额) 贷： 银行存款-中国银行（含税金额） 借 :在建工程-厂房 （不含税金额）贷： 预付账款-XXXX（不含税金额）
次年收到发票
借：原材料
应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：在建工程-厂房
预付账款-XXXXX
6/666
2022-07-10
2024年11月取得冬季4个月暖气费发票，银行存款支付，同时摊销11月暖气费，借：预付账款、应交税费-应交增值税（进项税额）、管理费用，贷：银行存款，12月时摊销12月暖气费，借：管理费用，贷：预付账款，今年年初退租，2月收到红冲暖气费发票，物业重新开具11月、12月暖气费发票，会计分录怎么写？
2/110
2025-03-13
我税控盘的服务费抵扣之后怎么做分录啊？是借营业外收入，袋应交税费应交增值税吗
1/987
2018-07-11
第二个季度我们的销售额不超过30万，增值税是8578.51元，我已经做了分录借：应交税费-应交增值税8578.51，贷：营业外收入8578.51。但是申报表是8578.5，我应该怎么调整这一分钱
1/557
2019-07-08
老师，去年应交税费_应交增值税贷方有余额，今年怎么处理，分录怎么写？（是未达起征点没有结转到营业外收入）
1/1660
2020-06-25
购买材料款，小规模，是不是，借，原材料，应交税费—应交增值税 贷，库存现金
1/1806
2020-07-03
老师，上个月支付了费用，因为说要不到发票所以就直接按借方管理费用贷方银行存款处理了，这个月发票又要到了那我做账时借应交税金应交增值税进项税5.66贷管理费用5.66，这样对吗？
3/441
2021-10-11
税控盘购入时，借：管理费用，贷：现金。当月月末管理费用做了损益结转，没有余额。下个月减免税费时，借：应交税费-应交增值税（减免税费），贷：管理费用，这管理费用科目怎么平？做结转：贷：管理费用（红字冲）？
1/1168
2020-01-10
7月购买一台变压器 开了3张专票包括勘查设计费 安装费 机器 合计归入借：固定资产 应交税费应交增值税（进项） 贷：银行存款
11月电气公司又开了安装费和设计费专票 这些费用属于7月变压器 可之前的都已经折旧 怎么处理
3/887
2019-12-07
借:管理费用788.52
应交税费-应交增值税（待认证进项税）66.48
贷:库存现金855
老师，这张机票我这样做账对吗?我们这个月没有收入
1/933
2019-08-07
小规模不到30万免税，免税的分录是不是借应交税费应交增值税，贷营业外收入
1/1416
2020-04-21
买金税盘不是可以全额抵扣增值税吗 抵扣的时候做的分录是借应交税金 -应交增值税480 贷 管理费用480 ，那我填利润表的时候管理费用也应该减掉480，但是抵扣的是增值税呀 但是买税盘的业务是实际发生的 钱也是花了的 怎么可以抵掉管理费用呢？
1/634
2018-11-20
老师，请问专利申请，这里所有费用都可以计入无形资产吗？借：无形资产——专利权（专利名字）应交税费 应交增值税 进项税额 贷：银行存款
6/583
2022-05-22
老师，我们家是一般纳税人我想咨询您几个问题：
1）因为我们11月没有销项开票，但是本月有收到进项专票报销：如果我本月不认证抵扣，那我账目处理是不是可以：借：管理费用 应交税费--应交增值税（待认证进项税） 贷：其他应付款--XX （因为怕长时间存放忘记抵扣）；
2）本月收到一张地址使用费期限是（2022年11月--2023年11月）款项已支付，我做账时是否可以写：借：管理费用——地址使用费 贷：银行存款 （因为费用有预付23年的所以想问一下这个在汇算清缴时需要做调增处理吗？）还是说需要做：借：管理费用——11月地址使用费 预付账款--地址使用费 贷：银行存款
1/416
2022-12-01
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
