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企业在2018年1月1日至2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。分录，购入借固定借应交税金贷银存吗，然后借费用贷固定资产，一次计入，对吗
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2019-03-27
化妆品生产与销售企业广告和业务宣传费不超过当年销售营业收入30%的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除；那么2500万大于3000*0.3＝900
这样算答案A不是也错了吗
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2020-07-19
老师这张发票进项税额转出怎么做分录啊？之前做的分录是 、
借：原材料 289684.47元
应交增值税--进项税额 8690.53
袋：应付账款 298375
已经结转成本了
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2018-01-10
这月发现公司科目余额表上的 应交税费-应交增值税-未交增值税 科目有贷方余额，可是实际上公司目前没有需要交税的税了呀，这种情况要怎么办？账上要怎么冲？
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2020-10-13
未分配利润是不是就是应纳税所得额？
1/3762
2019-12-03
借：销售费用
应交税金-进项
贷：其他应收款
这个进项税额转出的分录怎么做？
1/2965
2019-11-11
赔偿金额比计提的预计负债少,造成营业外支出转回，导致当年的会计利润增加。为什么后续的应纳税所得额是允许抵扣的金额并加上了那个营业外支出转回的金额？
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2023-09-09
老师我有问题，我们是建筑单位，在施工地预交所得税，预交的多于实际我应该缴纳的，所以可能要退税或者抵减之后我要缴纳的所得，假设是多交了1000块钱，年报我调整了业务招待费，也就往高调整了应纳税所得额，年报汇算清缴完发现我现在多缴纳的税就剩800了，我想问各位老师的是，我账上和报表上应纳税额还是-1000我得用什么分录调整成-800呢
1/587
2021-06-17
老师小规模纳税人增值税填表中，应纳税额包括小微企业免税额吗？
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2020-03-30
增值税申报表的进项税额必须和金蝶里应交税费-进项税额一致吗
1/1778
2017-12-11
老师，这个票面金额是含税金额吧？
那不应该是
借银行存款40000
贷主营业务收入38834.95
应交税费-销项税1165.05？
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2020-02-08
纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额.是什么意思？
1/42549
2018-02-28
小规模纳税人申报纳税中的“本期应补退税额”为负额，现在在网上申报不了，应该怎么办？求准确答案！
1/1813
2019-10-14
手工发票报增值税时，手工发票上的金额是含税金额？还是应征增值税不含税销售额？
1/1566
2019-01-07
您好老师，当进项税额大于销项税额时，应交增值税额为负数时，还需要结转增值税吗
4/1286
2021-06-25
老师好，请问 算应交增值税的话 进项税额转出是算到销项税额里去还是进项税额呢？
1/2586
2020-02-26
应交税费-应交增值税-代抵扣进项税，我想知道它截止2023.3.1的发生额，我就去看了科目余额表，但是借贷方都有数，那怎么算他的发生额呢
2/7
2023-06-02
老师，根据财税2019年76号文，家政行业的应纳税所得额减按百分之九十计入收入总额，那么我在账务处理时，是把差额部分计入营业外收入吗
4/1443
2019-12-30
2. 甲公司为一家居民企业，本年度实际发生的合理的工资、薪金总额为800万元，按规定标准为职工缴纳基本社会保险费120万元，为受雇的全体员工支付补充养老保险费96万元、补充医疗保险费24万元，为公司高管缴纳商业保险费16万元。
要求:计算甲公司本年度在计算应纳税所得额时准予扣除的保险费。
1/1821
2021-12-21
2021年3月报表所有者权益100万，16年股转20万(其中实缴4万认缴16万)占4%，现在又要做股转转账凭证找不到了，税务老师告诉没凭证要交点税，请问个税怎么算。告知计算公式:应纳税所得额:协议转让收入(净资产份额)-股权原值-合理费用
应纳税所得额×20%.
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2021-06-01
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