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老师，请教你，我单位代收职工水电费，计入了其他应付款，本应冲减单位支出，但连续几年没有完全冲减完，有了一定的累积，后来单位要缴纳工会经费，就直接拿这个费用去缴纳了，分录是 借:其他应付款—缴纳工会费 贷:银行存款 这样是不是是错误的，应该怎么改正啊？
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2019-07-19
如果我收了1000块钱，做的无票收入，也交税了，过了俩月退300。1.我公司用开负数发票吗？2.当月申报增值税的时候，直接递减后申报，还是退的这300，在无票收入那拦冲减？
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2022-03-02
老师，分公司有应交税费有余额，但是合到总公司有留底，不需要交增值税，在和报表的时候应交税费要减去不用缴税的部分吗，不用缴税的部分是不是还要冲减未分配利润
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2020-05-02
每月都会计提印花税 上月印花税税多算了然后就多交了 本月该如何冲减计提 是直接在本月计算应交的税费基础上扣减还是说按照计提印花税的计税基础上来扣
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2018-07-11
企业建内账，需要核实期初数据，老板说往来账款都为零，短期借款有五千万的贷款怎么消化，为达到平衡，可否直接用未分配利润来冲减？这样会不会造成总资产减少了？
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2019-03-28
建筑业，我们收甲方的罚款，需要开发票不？汇算清缴是不是要做纳税调增？ 如果甲方收我们的罚款呢？可以直接冲减主营业务收入么？还是做到营业外支出，可以做纳税调减么？
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2020-11-19
内账
老师我们有特采扣费，借：应付账款 500 贷：生产成本500
那我这笔钱要冲减本月生产成本金额吗？（本月实际发生生产成本1000元）
月结我是写1000还是1000减除500后的=500元
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2018-10-20
老师，为什么超额亏损冲的减的长投账面为零却只用长投损益调整一个科目，不是只充了损益调整一个科目的余额而且充减了整个长投账面下四个明细科目下的余额啊
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2019-10-23
老师税控盘及维护费是是"填税额抵减情况表"还是"增值税减免税申报明细表"……？
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2019-06-05
员工工资中发放了该经销商应承担的提成只不过这部分先代垫做到工资里了 现在进货从货款中直接把之前代垫的这部分提成工资扣减，那这部分扣减的冲抵工资是吗
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2017-07-12
老师好，请教下：厂家给我司开具的发票中含有返利金额，我在认证时直接减掉了，外务处理中就没有反应出返利这部分，可以么，有没有税务风险？ 返利 用于冲减往来款项 外帐
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2022-05-11
开负数发票相冲，这个月的发票总额会不会减少，比如说一个月三万，开了1万的负数，那这个月的免费稅额会不会减去负数发票的稅额，免费正数稅额就剩下两万了，，老师
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2020-12-08
老师是这样的。比如我们花100万购买90万的股权，如果我们冲减那个留存收益，那这就意味着我们花的钱多，结果还把我们的损益给减少了，这样是不是有点儿说不过去？
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2022-05-05
给一位离职员工2月份办理停保，但是当时2月份的社保还是给他交了，社保局说先交再退，冲减4月份社保缴费金额，现在交4月份社保的确少交了一个人的社保费用，但是是直接冲减的，现在怎么消那个离职人员的帐呢？公司账户上也没有收到这笔费用
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2017-04-10
请问老师，公司收到一个对公承兑是张三客户打来货款10万元，但是这个客户张三并无欠款，是真实发生业务往来但是他的货款结清并不是对公结清。现这个承兑说是要冲减李四的货款，因张三与李四都是属于张三所属公司。现在我不明白如何做账冲减货款。
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2020-07-12
您好老师，我问一下，19年出口做了收入入账，年底发现收不回款做了坏账处理，20年3月收不回来款的在出口明细收入申报表做了负数申报冲减当前免抵退收入，我想问现在这比不能收汇的我要怎么做账，需要做进项税转出吗之前做坏账了，再冲减收入有影响吗？
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2020-04-17
各位老师，实操课程金马商贸（营业期）第48节中填制利润表，里面那个管理费用71805.44跟科目余额表中的管理费用72285.44相差480，是因为冲减了之前开办费的480，我想请问的是为什么在科目余额表中不是直接显示的71805.44，那万一在填利润表中忘了这个冲减怎么办
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2018-03-09
老师您好，我想问一下小规模纳税人，购买税控设备，可以全额抵扣，抵扣时借方计入应交税费-应交增值税（减免税额），贷方是计入营业外收入，还是应该借方红字冲减管理费用呢？
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2016-07-21
支付防伪税控维护费，借管理费用 贷银行存款 同时借应交税费——未加增值税 贷 营业外收入 ，为什么不冲减管理费用
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2017-04-15
老师你好，请问这个增值税为什么也到应付账款里面了？是因为他没有说他是一般纳税人吗？
1、乙商场于2019年5月25日外购一批商品，取得增值税专用发票注明的价款500万元，增值税税额65万元。购买协议约定的现金折扣条件为2/10，1/20，N/30（计算现金折扣不考虑增值税）。乙商场于2019年6月1日支付了上述款项，则下列会计表述中不正确的是（ ）。
应付账款入账金额为565万元
支付款项时应冲减财务费用10万元
乙商场实际支付货款为560万元
应付账款入账时不考虑现金折扣
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2021-04-23
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