请问老师，公司收到一个对公承兑是张三客户打来货款10万元，但是这个客户张三并无欠款，是真实发生业务往来但是他的货款结清并不是对公结清。现这个承兑说是要冲减李四的货款，因张三与李四都是属于张三所属公司。现在我不明白如何做账冲减货款。

路路 追问

2020-07-12 19:06

是代表一个公司

韦老师 解答

2020-07-12 19:29

叫张三这个证明给你们公司，大意是说她的款抵李四的款。

路路 追问

2020-07-12 19:30

分录怎么做？我不明白

路路 追问

2020-07-12 19:31

分开做内账的与外账的不一样是吗？会计分录

韦老师 解答

2020-07-12 19:50

收到货款 借:应收票据     贷:应收账款-李四

路路 追问

2020-07-12 20:15

那如果张三是一个公司，他要冲李四的个人货款呢？专项票是开张三，我还是不明白，这个怎么冲法外账的？因为这样还有什么风险吗？

韦老师 解答

2020-07-12 20:33

不可以冲李四的个人款，然后发票又开张三的

韦老师 解答

2020-07-12 20:34

要张三这个证明可以减少风险