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20年12月忘记计提所得税，在账套入了以前年度损益调整，没有入未分配利润，因为没有影响到利润总额，但是结转时候有个提取法定盈余公积？这是分红利的意思？要交个税吗？
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2021-04-12
老师，以前年度损益调整这个科目是怎么用的呢？我现在有个管理费用科目，2024后7月做的借贷反了，我在2025年2月做了调整，但有人提示我要过一个以前年度损益调整科目，但我不知道要怎么做
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2025-03-04
老师，我们是小企业会计准则，去年进行预提费用，暂估成本，今年可以直接进行冲暂估预提嘛?就是去年的暂估预提做一笔负数，再进行票入账，还是直接做一笔借以前年度损益调整，贷其他应付款—预提/应付账款—暂估，借:利润分配—未分配利润，贷:以前年度损益调整
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2021-03-29
2024年退以前年度多缴纳的残疾人保障金如何入账呢，以前年度扣费的时候是借：管理费用-残障金 贷：银行存款。需要通过以前年度损益调整科目吗？分录怎么做呢
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2024-02-01
老师，如果我在今年的1月份发现，去年的管理费用应由另一家公司承担，本来如果是当年的话，冲减会计分录为:借：应收账款-A 185000，借：管理费用 -185000，但今年1月份已经跨月了，我改成：借：应收账款-A 185000，借：以前年度损益调整 -185000，这样做对吗？
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2025-03-31
2024年度的发票名称开错了，2025年4月份红冲了，这笔分录如何写？需不需要设以前年度损益调整这个科目
2024年收回发票：
借：合同履约成本 -租赁费97087.38
应交税费-进项2912.62
贷：应付帐款-某某供应商10万
2025年红冲发票，是不是把合同履约成本设“以前年度损益调整”这个科目呢？
红冲发票：
借：以前年度损益调整 -97087.38
应交税费-进项-2912.62
贷：应付帐款-某某供应商 -10万
是这样写分录吗？
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2025-04-18
老师 请问在21年7月20日至22年2月28日物业费，22年3月我们公司才付10963.05，对方公司7月才开票给我们
1月份分录 借 ：以前年度损益调整6593.55借：管理费用4369.5贷银行存款10963.05，7月份收到票的分录要怎么做呢！
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2023-05-12
【审计】被审计单位本年度进行了以前年度损益调整，使本期资债表的留存收益增加数和利润表净利润没有勾稽关系，审计时需要调整上年数，是不是把本年报表的“期初数”的资产负债以及利润表项目都调整？这样的话本年资产负债发生额就会和报表不一致；如果只调整本年报表的期初未分配利润，就能保证本年资产负债发生额和报表增加额一致，但是上年报表又不勾稽。到底该怎么调呢？
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2024-02-16
老师，您好。筹建期把招待费，办公费，车辆费，行政管理人员工资等，全部放到了开发间接成本费用里，正常情况下应该是放到管理费用等相关科目。2020年12月31日之前的怎样进行账务处理？需要把开发间接成本的相关费用转到以前年度损益调整吗？怎样做会计分录？2021.1-3月份怎样进行账务处理？
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2021-04-15
我这个月报所得税，弥补以前年度亏损一栏怎么填
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2018-04-01
如果2018年度实现利润10万元，可以再弥补前面亏损
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2018-12-30
企业所得税表中弥补以前年度亏损栏本次怎么填
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2018-04-08
老师你好，年度所得税汇算我补交所税是1000，我做凭证是借：以前年度损益调整1000贷：应交税费1000.月未结转借：利润分配-未分配利润1000贷以前年度损益调整1000.怎么资产负债表未分配利润和利润表的净利润差1000，我哪里做错了。
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2020-07-07
2019年发现2016年有一张发票供应商作废了，这张发票用于出口退税，2019年补缴了税款，进了以前年度损益调整和未分配利润，现在年度汇算清缴要调增吗？
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2020-03-30
以前年度损益科目当月不转未分配利润，年底一起转行嘛？
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2017-02-09
老师，我想问下我2020年汇算清缴2019年所得税后交了200元所得税，然后我用以前年度损益科目，那这个财务报表怎么调整？可不可不调整？
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2021-04-16
老师 ，我上一年多做了一笔：借：管理费用-残疾人保证金 贷：应交税费-残疾人保证金，今年要怎么处理？是要用以前年度损益吗？怎么做分录
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2020-02-17
以前年度损益损益表在未分配利润上怎么体现出来，我该怎么算出来，12月份的未分配利润的数额
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2020-01-10
我们公司今年2月份有一个账务，从费用调整进入了无形资产，实际上21年11月份就该入无形资产的，但是当时计入了管理费用，现在2月份刚调整以前年度损益计入了无形资产，请问，这个无形资产的摊销是从11月份开始摊，还是2月份开始摊销，谢谢！
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2022-02-26
老师，公司有个贷款账户，差不多每个月都有借还款和利息捐款，但是从去年9月到12月的账都没有做，我现在补做，涉及到财务费用 -利息费用，要用以前年度损益吗？
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2020-03-13
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