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小菲老师

职称： 中级会计师,税务师

2023-05-12 09:18

同学，你好

 借 ：以前年度损益调整-6593.55借：管理费用-4369.5贷银行存款-10963.05
 借 ：以前年度损益调整6593.55借：管理费用4369.5贷银行存款10963.05

福锋 追问

2023-05-12 09:23

7月份收到票的分录 
借 ：以前年度损益调整-6593.55
借：管理费用-4369.5
贷  ：银行存款-10963.05是这样冲减吗？

小菲老师 解答

2023-05-12 09:25

同学，你好
是的，先冲，在重新做

福锋 追问

2023-05-12 10:13

好的 老师明白了，

小菲老师 解答

2023-05-12 10:15

嗯，好的，祝工作顺利

福锋 追问

2023-05-12 10:29

老师那请问一下22年的1月8月的桶装水个人垫付 没有票，之前入账都是以收据入账，计在借方管理费用  贷方其他应付款，可以吗

福锋 追问

2023-05-12 10:33

22年7月 桶装水公司才开票给我们，收到票了是怎么入账呢！

小菲老师 解答

2023-05-12 10:55

同学，你好

之前的分录红冲，再按照发票重新做

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同学，你好  借 ：以前年度损益调整-6593.55借：管理费用-4369.5贷银行存款-10963.05  借 ：以前年度损益调整6593.55借：管理费用4369.5贷银行存款10963.05
2023-05-12 09:18:08
1.冲销以前年度的残疾人保障金费用：由于以前年度多缴纳了残疾人保障金，首先需要冲销这部分费用。这可以通过“管理费用-残障金”科目进行。借：银行存款 （红字）贷：管理费用-残障金 （红字） 2.以前年度损益调整：由于涉及到的金额是以前年度的，因此需要使用“以前年度损益调整”科目来进行调整。这个科目用于对以前年度财务报表中存在的重大误差或遗漏进行更正。借：以前年度损益调整贷：银行存款 3.结转利润分配：最后，需要对“以前年度损益调整”科目进行结转，将其转入“利润分配-未分配利润”科目，以确保财务报表的平衡和一致性。借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润
2024-02-01 10:16:12
同学，你好，就是你这样做账的
2022-04-19 12:12:10
你好，根据你描述，现在的账务处理是 借：以前年度损益调整， 贷：银行存款
2024-04-07 20:10:33
你好，跨年要用以前年度损益调整科目做
2018-01-14 16:02:30
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