老师，以前年度损益调整这个科目是怎么用的呢？我现在有个管理费用科目，2024后7月做的借贷反了，我在2025年2月做了调整，但有人提示我要过一个以前年度损益调整科目，但我不知道要怎么做

宁儿 追问

2025-03-04 17:09

老师，三次是这样的，您看下

郭老师 解答

2025-03-04 17:11

哪一个借贷做反了？

郭老师 解答

2025-03-04 17:11

那意思是管理费用放到借方负数吗？放到贷方，你只要利润表是正确的，也可以，没有关。

宁儿 追问

2025-03-04 20:32

不行，审计发现的问题，我做了更正了，只能放到借方负数去

郭老师 解答

2025-03-04 20:37

我们的借贷都可以
结转自己结转

宁儿 追问

2025-03-05 09:36

老师，我最后这个更正，审计说是不对，还要过一下以前年度损益调整这个科目

郭老师 解答

2025-03-05 09:38

你需要处理什么业务，我给你写一下。
借管理费用贷银行存款。这个跨年了吗？跨年的是借银行存款贷以前年度损益调整做这个

你上面截图的这些分录我没看懂。

郭老师 解答

2025-03-05 09:38

5月的错误在7月修改，直接借银行存款
借管理费用负数

宁儿 追问

2025-03-05 09:48

恩，5月的在7月改错了，所以我在2025年2月又再次做了更正，是按老师说的，管理费用借方负数

郭老师 解答

2025-03-05 09:51

你放到管理费用贷方，你看下你的利润表取数正确吗？如果取数正确就没有关系，不影响。