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老师：建筑业，是重庆本地项目，不是异地的，开发票给需预交增值税吗
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2020-06-26
增值税预缴申报表0申报项目地址什么的怎么填呢？麻烦您了老师！
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2019-07-14
进销项结转，之前会计教的借:应交税费-未交增值税，贷:应交税费-应交增值税-进项税额，借:应交税费-应交增值税-销项税额，贷:应交税费-未交增值税，而现在会计说要通过应交税费-转出未交增值税，再借应交税费-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税，原来那样是错了吗？
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2017-02-06
借：原材料 100
应交税费——应交增值税 16
贷：预付账款 30
银行存款 86
这样合并在一起对吗？
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2019-08-25
请问开票的情况，收入还是分期确认，是不是可以借银行存款 贷预收账款 贷应交税费——未交增值税
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2023-04-24
您好，我们单位18年收到一个单位的服务费36109,18年确认部分收入16599.36，计提了增值税1051.71，由于一些纠纷，全额退款了，汇算已经做完了，我做的分录是借 以前年度调整 16599.36
借 应交税费/应交增值税 1051.71
贷 预收账款 17651.07
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2019-07-31
老师，公司去加油站预存的油费，可以暂时不开发票，账务先做预付账款，等月末消费的差不多再去开油费发票，开的增值税专票上的进项税额可以抵扣，对吧？然后把这些用费细分到相应的项目上，会不会太复杂？还是直接完全计入管理费用？哪种更合理？老师
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2022-08-03
老师，我公司是一般纳税人，有个土地出租，租期2年，从2023年4月1日至2025年3月31日止，合同签订后收到一年的租金60000元（并开了发票），请问这分录这么做对么，借：银行存款60000 贷:其他业务收入42857.14 贷：应交税金--应交增值税--销项税 2142.86 贷：预收账款15000
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2023-07-04
老师 这道题原本已经预付了40000.
借：库存商品-蓝牙耳机 45000
应交税费-应交增值税（进）5850
贷：预付账款-杭州雷诺 40000
应付账款-杭州雷诺 10850
用这样的分录可以吗？我觉得这样我比较能理解
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2023-08-03
我们单位18年收到一个单位的服务费36109,18年确认部分收入16599.36，计提了增值税1051.71，由于一些纠纷，全额退款了，汇算已经做完了，我做的分录是借 以前年度调整 16599.36 借 应交税费/应交增值税 1051.71 贷 预收账款 17651.07 19/07/31 17:20
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2019-07-31
房租什么时候开始摊销？从租赁期开始？现在是这样的 已经预付了3个月的房租 但是发票过了2个月才收到 ，，那什么时候开始摊销？或者是预付房租的当月收到了房租发票能否直接做：借：预付账款 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行 ？
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2018-12-28
请问疫情期间减免增值税，塡写了增值税减免申报明细表，增值税主表还需手工塡入免税金额吗？
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2020-03-23
请问老师，缴纳增值税分录怎么做，是要先结转增值税吗？是借：应缴税费-转出未交增值税 应缴税费-未交增值税 贷：应缴税费-未交增值税？ 然后缴纳时候在做另外的分录？
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2023-07-06
一般人月底要是有增值税留抵税额，是不是月底分录就做到应交税金－应交增值税－转出未交增值税 就行了，还有再把转出未交增值税的余额转入应交税金－未交增值税吗？
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2019-02-15
房地产所得税预交时扣除预交的土地值税不？
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2018-11-10
金税盘入账是不是这样：购入时：借：管理费用580 贷：银行存款580 抵扣时：借：应交税费-应交增值税-减免税款580，贷：管理费用 ，但是在做收入账时每笔主营业务收入同时都计提了贷：应交税费-应交增值税-销项税，在次月申报交纳上月的增值税额时，实际缴纳的增值税额要减掉580，然后预提的增值税额和实际缴纳的增值税额相差的580元就不知道怎么入账了。
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2019-03-06
是建筑工程行业，项目是16年营改增之前的老项目，当时的增值税是3%，外经证开了之后在当地税务局有预交3%的增值税和附加税，另外预交了千分之二的企业所得税。企业还需要另外取得发票做成本吗？
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2018-09-25
A公司（一般纳税人）是建筑劳务公司有一B公司挂靠在A公司为C公司做事，B公司的建筑业务在异地经营，要在经营地预缴增值税。当A公司对C公司开出一张80万的发票时，B公司拿着发票去经营地预缴纳增值税23300.97，城市维护建设税1165.05，教育费1165.05，印花240、企业所得税1553.40、个人所得税3106.80元，共缴纳了30531.27，并且B公司所得缴纳的这些税费是要B公司承担的，但又算是A公司的成本，请问1：A公司怎样设置会计科目进行核算具体的会计分录？2、当A公司收到C公司的款项付给B公司时怎样设置会计科目核算？具体的会计分录？3、B公司设置的会计科目及会计分录？谢谢老师
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2021-04-13
齐红老师的（最新增值税纳税申报应用）课时4，案例7.
小规模代开专票和自己开具专票不是都要交税的吗？为什么在小规模申报表里老师讲的（本期预缴税额）一栏里面只填写代开的税额不写自己开具的税额呢？求解答
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2019-06-26
建筑单位增值税处理
借：应收账款-110W
贷：主营业务收入 100W
销项税 10W
10W的增值税在工地实施地预交2%的增值税及附加税
增值税为2W，
教育费附加：600，
地方教育费附加400，
城市维护建设税1000，
企业所得税2000，
印花税330，
水利建设基金600
现金支付
怎么做会计科目
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2019-05-21
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