齐红老师的（最新增值税纳税申报应用）课时4，案例7. 小规模代开专票和自己开具专票不是都要交税的吗？为什么在小规模申报表里老师讲的（本期预缴税额）一栏里面只填写代开的税额不写自己开具的税额呢？求解答

从零开始 追问

2019-06-26 16:21

自己开的什么时候缴纳？这个是第一季度开具的，4.18号申报的，不是15号前要缴纳吗

朴老师 解答

2019-06-26 16:23

你好，都是申报之后缴纳的

从零开始 追问

2019-06-26 16:24

申报后缴纳，要在下一季度申报表里面的的预缴金额里面显示吗

朴老师 解答

2019-06-26 16:27

不是的呀，预缴是还没申报的时候提前缴纳的

从零开始 追问

2019-06-26 16:29

那我这个自己开具的专票，相当于这个税额不用管了？也不用在申报表上填写？

朴老师 解答

2019-06-26 17:26

你自己开的要在申报表的对应开票那里填写的